№ 21708962, 15.02.2012, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 15.02.2012

Справа № 0818/1812/2012

Номер провадження 4/0818/425/2012

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 лютого 2012 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Крамаренко І.А., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Запорізькій області капітана податкової міліції Гайдара А.В. про виїмку оригіналів фінансово-господарських документів у кримінальній справі №31201,-

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СУ ДПС у Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №31201, порушена за фактом здійснення фіктивного підприємництва ТОВ «Алекс-А ЛТД»за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.

Згідно проведеної державної перереєстрації та протоколу №12 від 11.05.11 загальних зборів учасників ТОВ «Алекс-А ЛТД»ОСОБА_2 на підставі договору купівлі –продажу передає ОСОБА_3 100 % статутного капіталу ТОВ «Алекс-А ЛТД»та з 12.05.11 ОСОБА_3 призначено директором підприємства.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_3 пояснив, що за грошову винагороду від невідомого йому чоловіка на ім’я ОСОБА_4 приблизно в травні 2011 року перереєстрував на своє ім’я ТОВ «Алекс-А ЛТД». Він ніколи не був директором підприємства. Він не укладав та не підписував банківські, фінансово-господарські документи та фактично фінансову-господарську діяльність ТОВ «Алекс-А ЛТД» не здійснював, податкові декларації ніколи не заповнював та не підписував, печатку підприємства не отримував та грошовими коштами на банківських рахунках ТОВ «Алекс-А ЛТД»ніколи не розпоряджався, а також нікого на це не вповноважував.

Згідно висновку спеціаліста №2130 від 19.12.2011 року НДЕКЦ ГУМВС України в м.Києві підписи від імені директора ТОВ «Алекс-А ЛТД»ОСОБА_3 в податковій декларації з податку на додану вартість ТОВ «Алекс-А ЛТД»за травень 2011 року виконані не ОСОБА_3, а іншими особами.

Згідно акту №2470/2308/33443792 від 29.11.2011 року, складеного ДПІ у Шевченківському районі м.Києва, про результати позапланової документальної невиїзної перевірки ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 33443792) з питань правильності нарахування та сплати податку на додану вартість за травень, червень 2011 року встановлено порушення ТОВ «Алекс-А ЛТД»п.185.1 ст.185, п.188.1 ст.188, п.187.1 ст.187, п.198.3, п.198.2, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 01.12.2010 року №2755-VI зі змінами та доповненнями, п.2 ст.3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»від 16.07.99 №996-ХІV зі змінами та доповненнями, в результаті чого завищено суму податкових зобов’язань з податку на додану вартість за перевіряємий період; порушення п.1, п.5 ст.203, п.1, п.2 ст.203, п.1,п.2 ст.215, п.1 ст.216, ст.228, ст.626, ст.629, ст.650, ст.655, ст.668, ст.662 ЦК України в частині недодержання вимог зазначених статей в момент вчинення правочинів, які не спрямовані на реальне настання правових наслідків, що обумовлені ними по правочинах, здійснених ТОВ «Алекс-А ЛТД».

В матеріалах вбачається, що у травні 2011 року невстановлені особи, діючи умисно, з метою здійснення фіктивного підприємництва, підготували та здійснили державну перереєстрацію суб’єкта господарювання –ТОВ «Алекс-А ЛТД»на підставну особу з метою прикриття незаконної діяльності з проведення безтоварних операцій та послідуючої конвертації грошових коштів, отриманих від підприємств та організацій, що заподіяло велику матеріальну шкоду державі.

В ході розслідування справи додатково встановлено, що в період з травня 2011 року по теперішній час ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 33443792) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Укренергохолдінг»(код ЄДРПОУ 34628035).

Враховуючи вимоги ст.22 КПК України щодо повноти та всебічності дослідження всіх обставин справи, з метою проведення почеркознавчої та інших експертиз, у слідства виникла необхідність виїмки оригіналів документів-фінансово-господарської діяльності ТОВ «Укренергохолдінг»(код ЄДРПОУ 34628035) по взаємовідносинам з ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 33443792) в період з травня 2011 року по теперішній час.

Враховуючи, що в приміщенні ТОВ «Укренергохолдінг»(код ЄДРПОУ 34628035), яке розташоване за адресою: м.Переяслав-Хмельницький, вул.Грушевського, б.41 знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести виїмку оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ «Укренергохолдінг»(код ЄДРПОУ 34628035), які знаходяться в приміщенні ТОВ «Укренергохолдінг»(код ЄДРПОУ 34628035), яке розташоване за адресою: м.Переяслав-Хмельницький, вул.Грушевського, б.41, а саме:

- документів, пов’язаних з придбанням товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 33443792) в період з травня 2011 року по теперішній час, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших;

- документів, пов’язаних з реалізацією на адресу інших суб’єктів господарювання товарів (робіт, послуг), придбаних у ТОВ «Алекс-А ЛТД»(код ЄДРПОУ 33443792) в період з травня 2011 року по теперішній час, а саме: договорів з додатками, специфікацій до них, додаткових угод, накладних, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, товарно-транспортних накладних, довіреностей, документів, пов’язаних з розрахунками (банківських виписок та інших платіжних документів), актів взаєморозрахунків, реєстрів отриманих податкових накладних та інших.

Виконання постанови доручити працівникам податкової міліції.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя І.А.Крамаренко