№ 21708949, 29.12.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 29.12.2011

Справа № 4-3147/11

П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

29 грудня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Макаров В.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Холод Н.Ю., про накладення арешту на банківські рахунки, -

ВСТАНОВИВ:

З наданих суду матеріалів вбачається, що в провадженні СВ ПМ ДПА в Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №991110, яку порушено відносно ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1) за ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_1), в період часу березень 2008 року - жовтень 2010 року шляхом безпідставного відображення в податковій звітності нібито придбані ТМЦ у ТОВ «Стройгорсеть», ТОВ «Віг Мет Трейд», ТОВ «Група Машбуд», ТОВ «ДЛС Груп», ТОВ «Маджестік», ТОВ «Автотех-Славутич», ТОВ «Спецагро-ХХІ», ТОВ «Леора», ТОВ «Ферумпрофі», ПП «Аутгаллком», ТОВ «Техмашгруп», ТОВ «Інтеграл техно систем», ТОВ «Зетта-Фін», ТОВ»сімферон», ТОВ «Олдос», ТОВ «Компані «Паркет-трейд», ТОВ «Росттон», ТОВ «Транс-трейд-ком», ПП «Ніктрансагро», ПП «Вест енд», які фактично, вказані підприємства не реалізовували, ухилилась від сплати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб у розмірі 3 239 356,10 грн., що фактично призвело до ненадходження коштів до державного бюджету в особливо великих розмірах, тому як сума несплачених податків більш ніж в 5000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Відповідно наявної оперативної інформації, а саме матеріалів легалізації, ОСОБА_2 отримуються на розрахункові рахунки кошти від суб’єктів господарської діяльності, які частково використовуються для придбання підроблених документів від фіктивних суб’єктів господарської діяльності за рахунок яких формується податковий кредит ФОП ОСОБА_2, ПП «Юнона», ТОВ «Май-СП», в зв’язку з тим, що ОСОБА_2 є посадовою особою вищезазначених суб’єктів господарської діяльності, що дає їй можливість приймати рішення про розподіл грошових кошти, значна кількість грошових коштів акумулюється нею на відкритих нею же рахунках СГД, в тому числі і на поточному рахунку № 26064303961001 в ПАТ КБ "Приватбанк", який належить ПП «Юнона»код за ЄДРПОУ 23290041, з яким ФОП ОСОБА_2 має взаємовідносини, які носять безтоварний характер, що також підтверджується оперативними матеріалами, поясненнями посадових осіб та офіційними відповідями СГД контрагентів про відсутність взаємовідносин, документи яких було використано ОСОБА_2 для прикриття протиправної діяльності направленої на ухилення від сплати податків ФОП ОСОБА_2

Грошові кошти, що знаходяться на вказаному рахунку, є предметом протиправної діяльності вказаної групи осіб щодо сприяння суб’єктам підприємницької діяльності в мінімізації ними податкових зобов’язань, розкраданню державного майна, нажиті злочинним шляхом та можуть бути засобами для розкриття злочину, виявлення винних осіб, та в подальшому визнання їх речовими доказами по кримінальній справі.

Відповідно до ч.1 ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність» №2121-ІІІ від 07.12.2000 року (із змінами та доповненнями) - «арешт на майно або кошти банку, що знаходяться на його рахунках, арешт на кошти та інші цінності юридичних або фізичних осіб, що знаходяться в банку, здійснюються виключно за рішенням суду про стягнення коштів або про накладення арешту в порядку, встановленому законом».

З огляду на вищевикладене, з метою запобігання протиправним діям з використанням банківського рахунку, припинення злочинної діяльності, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого в майбутньому цивільного позову по справі та забезпечення виконання вироку суду в частині можливої конфіскації майна, керуючись ст.ст. 29, 66, 78, 125, 126 КПК України, ст.11 Закону України „Про державну податкову службу в Україні” №509-ХІІ від 04.12.1990 року (із змінами та доповненнями) та ст.59 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області майора податкової міліції Холод Н.Ю., –задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на рахунку ПП «Юнона»(код за ЄДРПОУ 23290041) № 26064303961001 в ПАТ КБ "Приватбанк", м. Дніпропетровськ МФО 305299, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

Зобов’язати службових осіб вказаного банку видавати письмову інформацію про залишок грошових коштів на вказаних рахунках, які належать ПП «Юнона»(код за ЄДРПОУ 23290041) з моменту пред’явлення постанови суду про накладення арешту та кожну декаду місяця ініціатору винесення подання за адресою: 69107, м.Запоріжжя, пр.Леніна, 166, Слідчий відділ податкової міліції ДПА в Запорізькій області.

Постанову направити для виконання в ПАТ КБ "Приватбанк", м. Дніпропетровськ.

Постанову може бути оскаржено до Апеляційного суду Запорізької області протягом 15 діб.

Суддя В.О. Макаров