№ 21664796, 22.07.2011, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 июля 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска, согласованное с и.о. прокурора Жовтневого района г.Днепропетровска о разрешении на проведение обыска в офисном помещении, по адресу: г.Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда», 35/905,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение обыска в офисном помещении, по адресу: г.Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда», 35/905

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

Прокуратурой Жовтневого района г. Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу № 63119073, возбуждённому в отношении ОСОБА_1 директора ООО "РОДОНИТ - М" (код ЕДРПОУ 36366119), по признакам состава преступления предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, ОСОБА_1 исполняя обязанности директора ООО "РОДОНИТ - М" в период с августа по сентябрь 2010 года, составил и подал в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" (код ЕДРПОУ 37005748) товаров (работ, услуг) на общую суму 764346,55 грн., в т.ч. НДС на суму 152869,31 грн.

В действительности, как установлено проверкой, предприятие ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" организованно неустановленными лицами без цели заниматься законной предпринимательской деятельностью, путём незаконного использования паспортных данных гражданина ОСОБА_2 (и/к НОМЕР_1), который в процессе регистрации предприятия участия не принимал, никаких документов не подписывал, доверенностей от своего имени некому не предоставлял, и в дальнейшем использовалось для предоставления противоправных услуг по незаконному формированию налогового кредита и минимизации налоговых отчислений различным субъектам предпринимательской деятельности, услуги которых и использовал директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1

Таким образом, директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1, умышлено, руководствуясь корыстными мотивами, осуществил бестоварные операции и внес в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года, заведомо неправдивые ведомости о приобретении товаров, робот, услуг у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" на общую суму 764346,55 грн.

В соответствии с выводами аудиторского заключения от 31.05.11, вследствие преступных действий ОСОБА_1, предприятием ООО "РОДОНИТ-М" в период с августа по сентябрь 2010 года, неправомерно сформировано налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, на сумму 152869,31 грн., что привело к утратам государственного бюджета Украины на указанную сумму, и на момент совершения преступления более чем в 250 раз превышало необлагаемый минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Проведёнными по уголовному делу оперативными мероприятиями установлено незаконную схему по предоставлению услуг минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств различным субъектам предпринимательской деятельности, организованную неустановленным на сегодняшний день кругом лиц. Указанная незаконная деятельность осуществляется путём использования реквизитов и расчётных счетов ряда подконтрольных и специально созданных для прикрытия указанной незаконной деятельности фиктивных предприятий, в ряд которых входят: ООО "ИНТЕРА ГРУП" (ЕГРПОУ 37374560); ООО "МЕТАЛОНГ-ИНВЕСТ" (ЕГРПОУ 36366130); ООО "КАЙЛАС 2010" (ЕГРПОУ 37275253); ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333); ООО "ЕТАЛОН МАРКЕТ" (ЕГРПОУ 37237149); ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ (ЕГРПОУ 37005748); ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043); ООО "АВИОН ЛЮКС" (ЕГРПОУ 37619898); ООО "КОМПАНИЯ НОВАКОМ ЛТД" (ЕГРПОУ 37538175); ООО "МАРИС-ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 36959846); ООО "ЮНИГРУП" (ЕГРПОУ 36959830).

Должностные лица и учредители, указанных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали на свои имена указанные СПД за материальное вознаграждение.

В ходе досудебного следствия установлено, что ряд офисных помещений, в которых хранится бухгалтерская и налоговая документация СПД занятых в незаконной конвертационной схеме, расположены в здании находящемся по адресу: г. Днепропетровск, пр. им. Газеты "Правда", д.35, а именно офис №905, арендуемый ООО "КАЙЛАС-МЕТАЛ".

Так, следователь просил, с целью полного всестороннего и объективного расследования уголовного дела разрешить проведение обыска в офисном помещении, по адресу: г.Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда», 35/905

Изучив предоставленные материалы, считаю, что представление следователя не подлежит удовлетворению, по следующим основаниям.

В соответствии со ст. 177 УПК Украины обыск проводиться в тех случаях, когда есть достаточные основания полагать, что орудия преступления, вещи и ценности, добытые преступным путём, а также другие предметы и документы, имеющие значение для установления истины по делу или обеспечения гражданского иска находятся в определённом месте либо у определённого лица.

Однако суд не усматривает в материалах представления достаточных, как и каких либо надлежащих оснований полагать, что по данному адресу могут находиться предметы и документы имеющие значение для установления истины по делу, так как не установлено кто именно занимает указанное помещение, а следовательно и причастность этого лица к расследуемому уголовному делу.

С учетом изложенного суд приходит к выводу о том, что представление не может быть удовлетворено вследствие отсутствия необходимых оснований для его удовлетворения, а удовлетворение данного представления следователя может повлечь необоснованное нарушение законных прав и интересов граждан Украины и других лиц.

На основании изложенного и руководствуясь ст. 30 Конституции Украины, ст. 177 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

В удовлетворении представления следователя прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска Болкарева Е.С. о проведении обыска в офисном помещении, по адресу: г.Днепропетровск, пр. им. Газеты «Правда», 35/905 –отказать.

Судья: Башмаков Е.А.