№ 21664795, 22.07.2011, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

22 июля 2011 года                                                                       г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Башмаков Е.А., рассмотрев представление следователя прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска, согласованное с и.о. прокурора Жовтневого района г.Днепропетровска о приостановлении расходных операций по банковскому счету принадлежащем ООО «КОМПАНИЯ АЛМАКС»открытом в Днепропетровском филиале РУ ПАО КБ «ПІВДЕНКОМБАНК»,

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором ходатайствует о приостановлении расходных операций по банковскому счету принадлежащем ООО «КОМПАНИЯ АЛМАКС»открытом в Днепропетровском филиале РУ ПАО КБ «ПІВДЕНКОМБАНК».

В обоснование своего представления. Следователь указывает на следующее.

Прокуратурой Жовтневого района г. Днепропетровска проводится досудебное следствие по уголовному делу № 63119073, возбуждённому в отношении ОСОБА_1 директора ООО "РОДОНИТ - М" (код ЕДРПОУ 36366119), по признакам состава преступления предусмотренного ч.2 ст.366 УК Украины.

В ходе досудебного следствия установлено, ОСОБА_1 исполняя обязанности директора ООО "РОДОНИТ - М" в период с августа по сентябрь 2010 года, составил и подал в государственную налоговую инспекцию Ленинского района г. Днепропетровска декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года в которых отобразили ведомости о приобретении у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" (код ЕДРПОУ 37005748) товаров (работ, услуг) на общую суму 764346,55 грн., в т.ч. НДС на суму 152869,31 грн.

В действительности, как установлено проверкой, предприятие ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" организованно неустановленными лицами без цели заниматься законной предпринимательской деятельностью, путём незаконного использования паспортных данных гражданина ОСОБА_2 (и/к НОМЕР_1), который в процессе регистрации предприятия участия не принимал, никаких документов не подписывал, доверенностей от своего имени некому не предоставлял, и в дальнейшем использовалось для предоставления противоправных услуг по незаконному формированию налогового кредита и минимизации налоговых отчислений различным субъектам предпринимательской деятельности, услуги которых и использовал директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1

Таким образом, директор ООО "РОДОНИТ-М" ОСОБА_1, умышлено, руководствуясь корыстными мотивами, осуществил бестоварные операции и внес в официальные документы, а именно: декларации по налогу на добавленную стоимость и дополнение №5 «Расшифровки налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2010 года, заведомо неправдивые ведомости о приобретении товаров, робот, услуг у ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ" на общую суму 764346,55 грн.

В соответствии с выводами аудиторского заключения от 31.05.11, вследствие преступных действий ОСОБА_1, предприятием ООО "РОДОНИТ-М" в период с августа по сентябрь 2010 года, неправомерно сформировано налоговый кредит по налогу на добавленную стоимость, на сумму 152869,31 грн., что привело к утратам государственного бюджета Украины на указанную сумму, и на момент совершения преступления более чем в 250 раз превышало необлагаемый минимум доходов граждан и является тяжкими последствиями.

Проведёнными по уголовному делу оперативными мероприятиями установлено незаконную схему по предоставлению услуг минимизации налоговых обязательств и обналичиванию денежных средств различным субъектам предпринимательской деятельности, организованную неустановленным на сегодняшний день кругом лиц. Указанная незаконная деятельность осуществляется путём использования реквизитов и расчётных счетов ряда подконтрольных и специально созданных для прикрытия указанной незаконной деятельности фиктивных предприятий, в ряд которых входят: ООО "ИНТЕРА ГРУП" (ЕГРПОУ 37374560); ООО "МЕТАЛОНГ-ИНВЕСТ" (ЕГРПОУ 36366130); ООО "КАЙЛАС 2010" (ЕГРПОУ 37275253); ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333); ООО "ЕТАЛОН МАРКЕТ" (ЕГРПОУ 37237149); ООО "ВЕЛТОН-ТОРГ (ЕГРПОУ 37005748); ООО "МГ ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 25022043); ООО "АВИОН ЛЮКС" (ЕГРПОУ 37619898); ООО "КОМПАНИЯ НОВАКОМ ЛТД" (ЕГРПОУ 37538175); ООО "МАРИС-ТРЕЙД" (ЕГРПОУ 36959846); ООО "ЮНИГРУП" (ЕГРПОУ 36959830).

Должностные лица и учредители, указанных предприятий имеют либо непосредственное отношение к созданию и функционированию конвертационного центра, либо зарегистрировали на свои имена указанные СПД за материальное вознаграждение.

Установлено, что противоправная деятельность ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333) осуществлялась с использованием расчетного счета указанного предприятия № 26009016890001 открытого в Днепропетровском филиале РУ ПАО "КБ "ПІВДЕНКОМБАНК", МФО 305266.

Так, принимая во внимание, что в указанном уголовном деле установлен материальный ущерб нанесенный государству, и в целях обеспечения возможного в будущем гражданского иска о возмещении указанного ущерба следователь просил приостановить расходные операции по банковскому счету принадлежащем ООО «КОМПАНИЯ АЛМАКС»открытом в Днепропетровском филиале РУ ПАО КБ «ПІВДЕНКОМБАНК».

Считаю, что данное представление следователя подлежит удовлетворению, поскольку для установления истины по уголовному делу и исполнения решения суда в части конфискации имущества и обеспечения возмещения возможно заявленного в будущем гражданского иска есть необходимость в приостановлении расходных операций по банковскому счету принадлежащем ООО «КОМПАНИЯ АЛМАКС»открытом в Днепропетровском филиале РУ ПАО КБ «ПІВДЕНКОМБАНК».

На основании изложенного и руководствуясь ст.ст.125,126 УПК Украины, ст. 59 Закона Украины «О банках и банковской деятельности»,

ПОСТАНОВИЛ:

Приостановить расходные операции по банковскому счету № 26009016890001, открытому ООО "КОМПАНИЯ АЛМАКС" (ЕГРПОУ 37213333) в Днепропетровском филиале РУ ПАО "КБ "ПІВДЕНКОМБАНК", МФО 305266;

На основании постановления о приостановлении расходных операций по счету № 26009016890001, уполномоченным сотрудникам указанного банка направить на имя прокурора Жовтневого района г. Днепропетровска сообщение о приостановлении расходных операций по счетам и заблокированных на них суммах денежных средств;

Обязать должностных лиц банковского учреждения после предъявления постановления суда расходные операции по счетам приостановить незамедлительно, о чем сделать отметку с указанием суммы заблокированных денежных средств в настоящем постановлении в присутствии сотрудников прокуратуры Жовтневого района г.Днепропетровска или Жовтневого РО ДГУ ГУ МВС Украины в Днепропетровской области, предъявивших данное постановление, в ходе процедуры приостановления расходных операций, в каждом экземпляре настоящего постановления указать дату и время его предоставления в указанный банк, а также дату и время приостановления расходных операций по счету, о чём сделать отметку в настоящем постановлении;

Обязать должностных лиц банковского учреждения в случае поступления денежных средств на счет № 26009016890001 после приостановления движений по счету, в течении суток сообщать в прокуратуру Жовтневого района г. Днепропетровска.

Судья:                               Башмаков Е.А.