№ 21012860 of 19.12.2011 , Kyivskyi District Court of Donetsk City

Єдиний державний реєстр судових рішень

1-984/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

04 августа 2011 года г.Донецка

Киевский районный суд г. Донецка в составе

председательствующего судьи - Л.Н.ПАВЛЕНКО

при секретаре - П.П. КАРПОВА

с участием прокурораА.В. КИРПЯКОВА

защитников ОСОБА_1, ОСОБА_2, ОСОБА_3

рассмотрев в предварительном судебном заседании в зале суда Киевского райсуда в г. Донецке уголовное дело по обвинению

ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца

г.Красногоровка, Марьинского района, Донецкой области, гражданина Украины, женатого, со средним-специальным образованием, работающего директором ООО «Укрмитсервис-групп», не судимого, имеющего несовершеннолетних детей: сына ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 и сына ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_2 фактически проживающего по адресу: АДРЕСА_3

по ч. 2 ст. 205, ч.2,ч.3 ст. 358 УК Украины

У С Т А Н О В И Л

ОСОБА_4 обвиняется в том, что он в период времени примерно с января 2007 года по март 2007 года, более точная дата в ходе следствия не установлена, вступил в преступный сговор со своим знакомым ОСОБА_7 с целью создания ряда субъектов предпринимательской деятельности для их последующего незаконного использования путем оформления бестоварных операций и перевода денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, с получением при этом материального вознаграждения в виде денежных средств в размере определенного процента от безналичной суммы денежных средств, переведенных в наличные денежные средства.

Указанная незаконная деятельность, по умыслу ОСОБА_4 и ОСОБА_7, должна была осуществляться путем получения безналичных денежных средств на текущие счета созданных или приобретенных ими юридических лиц на основании оформленных поддельных документов от предприятий-контрагентов, у которых в процессе хозяйственной деятельности систематически возникает потребность в наличных денежных средствах, с последующим снятием этих денежных средств со счетов в наличной форме на основании поддельных документов по бестоварным приходным операциям.

Такое, не предусмотренное законодательством движение финансовых ресурсов из безналичной формы в наличную, по предварительной договоренности с представителями заинтересованных юридических лиц, позволяло бы последним при обменных операциях по переводу безналичных денежных средств в наличные, уклоняться от уплаты налога на добавленную стоимость от общей суммы оборота денежных средств, а также завышать затраты с соответствующим занижением прибыли как объектам налогообложения, при этом государству причинялся бы материальный ущерб.

ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_7 планировали создать или приобрести несколько субъектов предпринимательской деятельности, с целью открытия счетов в банковских учреждениях и предоставления отчетов в контролирующие органы по месту регистрации для создания видимости законной деятельности.

Для осуществления своего преступного умысла ОСОБА_4 и ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору, подобрали кандидатуры лиц, нуждающихся в работе, личные данные которых впоследствии использовали при регистрации субъектов предпринимательской деятельности, не ставя их в известность о своих преступных намерениях.

Подготовку документов, необходимых для регистрации субъектов предпринимательской деятельности, по просьбе ОСОБА_4 и ОСОБА_7 осуществлял ОСОБА_8, который не был осведомлен об их преступных планах.

В период с апреля 2007 года по октябрь 2007 года ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору, приобрели один и создали девять субъектов предпринимательской деятельности, а именно:

1. Так, в апреле 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создал субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Синапс»(далее ООО «Синапс») ЕГРПОУ 35098427, которое зарегистрированно решением №12661020000025282 от 13.04.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Университетская,99, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 736731. 17.04.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6463, является плательщиком НДС (свидетельство №100037996). При этом ОСОБА_4 выступил учредителем и директором данного общества.

10 мая 2007 года, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, с целью осуществления незаконных финансовых операций по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную заключил от имени ООО «Синапс»с ПАО «Укрбизнесбанк»(МФО 334969), расположенном по адресу: г.Донецк ул.Артема,125, договор №1868 об открытии банковского счета юридического лица в национальной валюте Украины, в результате чего в указанном банковском учреждении ООО «Синапс»был открыт расчетный счет №260051868980, а в последствии был подписан договор о банковском обслуживании с использованием программно-технического комплекса «Клиент-Банк».

2. Кроме этого, в апреле 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создал субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Невиус» (далее ООО «Невиус») ЕГРПОУ 35098364, которое зарегистрированно решением №12661020000025283 от 13.04.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Университетская, 99, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 736728. 17.04.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6460, является плательщиком НДС (свидетельство №100038002). По предложению ОСОБА_4 ОСОБА_7 учредителем и директором данного общества выступил ОСОБА_9, который не был посвящен в их преступные планы и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимался.

10 мая 2007 года, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью осуществления незаконных финансовых операций по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную открыли расчетный счет №260011866980 в ПАО «Укрбизнесбанк»(МФО 334969), расп оложенном по адресу: г.Донецк ул.Артема,125. При этом договор №1866 об открытии банковского счета юридического лица в национальной валюте Украины, по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_7, от имени ООО «Невиус»подписал ОСОБА_9, не будучи осведомленным об их преступных планах.

3.Так же, в апреле 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создали субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Фабус»(далее ООО «Фабус») ЕГРПОУ 35098453, которое зарегистрировано решением №12661020000025285 от 13.04.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Университетская, 99, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 736738. 17.04.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6464, является плательщиком НДС (свидетельство №100038015). По предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7 учредителем и директором данного общества выступил ОСОБА_10, которому не было известно об их преступных планах и который в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимался.

10 мая 2007 года, продолжая свои преступные действия, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью осуществления незаконных финансовых операций по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную открыл расчетный счет №260081867980 в ПАО «Укрбизнесбанк»(МФО 334969), расположенном по адресу: г.Донецк ул.Артема,125. При этом договор №1867 об открытии банковского счета юридического лица в национальной валюте Украины, по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_7, от имени ООО «Фабус»подписал ОСОБА_10, не будучи осведомленным об их преступных планах.

4.Вместе с тем, в апреле 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создали субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Юнаст»(далее ООО «Юнаст») ЕГРПОУ 35098390, которое зарегистрировано решением №12661020000025278 от 13.04.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Университетская,99, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 736730. 17.04.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6461, является плательщиком НДС (свидетельство №100037997). По предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7 учредителем и директором указанного общества выступил ОСОБА_11, который не был осведомлен об их преступных замыслах и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимался.

При создании и регистрации ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО«Фабус»и ООО «Юнаст»ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, для подготовки необходимых документов воспользовался услугами ОСОБА_8, который, не будучи осведомленным об их преступных планах, составил необходимые для регистрации документы, а ОСОБА_4 и ОСОБА_7 обеспечили подписание этих документов лицами, которые выступали учредителями и директорами указанных субъектов предпринимательской деятельности.

После этого ОСОБА_8, с целью проведения регистрации созданных ОСОБА_4 и ОСОБА_7 юридических лиц, предоставил соответствующие документы в управление государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области и налоговые органы, а так же заказал печати. Полученные свидетельства о регистрации и печати ОСОБА_8 передал ОСОБА_7

5.Продолжая свою преступную деятельность, в октябре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создал субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Тризар»(далее ООО «Тризар») ЕГРПОУ 35485295, которое зарегистрировано решением №12661020000027700 от 16.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул. Жмуры,1, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 739229. 17.10.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6789, является плательщиком НДС (свидетельство №100074962). При этом, соучредителями указанного общества, по просьбе ОСОБА_4 и ОСОБА_7, выступили ОСОБА_10 и ОСОБА_12, а директором ОСОБА_13, которым не было известно о преступных планах и которые в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимались.

6.Так же, в октябре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создали субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Вильхор»(далее ООО «Вильхор») ЕГРПОУ 35485284, которое зарегистрировано решением №12661020000027699 от 16.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул. Жмуры,1, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 739227. 17.10.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6788, является плательщиком НДС (свидетельство №100074957). При этом, по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, соучредителями указанного общества выступили ОСОБА_10 и ОСОБА_13, а последний так же выступил и директором. Указанным лицам не было известно о преступных планах ОСОБА_4 и ОСОБА_7, и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица они не занимались.

7.Кроме этого, в октябре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создали субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Барин»(далее ООО «Барин») ЕГРПОУ 35514110, которое зарегистрировано решением №12661020000027764 от 19.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Жмуры,1, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 739233. 22.10.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6793, является плательщиком НДС (свидетельство №100074937). При этом, соучредителями указанного общества, по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, выступили ОСОБА_12 и ОСОБА_10, а последний так же выступил и директором. Указанные лица не были извещены о преступных планах ОСОБА_4 и ОСОБА_7, и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимались.

8.Вместе с тем, в октябре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создали субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Вест VP»ЕГРПОУ 35514215 (далее ООО «Вест VP»), которое зарегистрировано решением №12661020000027781 от 19.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Жмуры,1, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 739235. 22.10.2007 предприятие поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6795, является плательщиком НДС (свидетельство №100074940). При этом, по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, соучредителями указанного общества выступили ОСОБА_13 и ОСОБА_10, а ОСОБА_10 выступил и так же и директором. Указанным лицам не было известно о преступных планах ОСОБА_4 и ОСОБА_7, и в дальнейшем они деятельностью указанного юридического лица не занимались.

9.Так же, в октябре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, создал субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Кардин»(далее ООО «Кардин») ЕГРПОУ 35514236, которое было зарегистрировано решением №12661020000027784 от 19.10.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Жмуры,1, и выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица: серия А00, номер 739236. 22.10.2007 предприятие было поставлено на налоговый учет в ГНИ в Киевском районе г.Донецка под №6794, является плательщиком НДС (свидетельство №100074944). Соучредителями указанного общества, по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, выступили ОСОБА_13 и ОСОБА_10, а последний выступил так же и директором. Указанные лица не были осведомлены о преступных планах ОСОБА_7 и ОСОБА_4, и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица не занимались.

10.Кроме этого, в декабре 2007 года ОСОБА_4., находясь в г. Донецке, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, приобрел, согласно договора купли-продажи от 29.11.2007 года, субъект предпринимательской деятельности Общество с ограниченной ответственностью «Центр строительных технологий «Гарант»(далее ООО «ЦСТ «Гарант») ЕГРПОУ 34959624, которое зарегистрировано решением №12661050006024273 от 13.12.2007 года исполнительного комитета Донецкого городского совета Донецкой области по юридическому адресу: г.Донецк, ул.Экономическая,2. При этом, по предложению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, указанный договор купли-продажи от 29.11.2007 года подписал ОСОБА_14, выступив учредителем и директором ООО ЦСТ «Гарант». ОСОБА_14 не было известно о преступных намерениях ОСОБА_4 и ОСОБА_7, и в дальнейшем деятельностью указанного юридического лица он не занимался.

26 декабря 2007 года, продолжая свои преступные действия, направленные на осуществление незаконных финансовых операций по переводу денежных средств из безналичной формы в наличную, ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, открыл расчетный счет №260091938980 в ПАО «Укрбизнесбанк»(МФО 334969), расположенном по адресу: г.Донецк ул.Артема,125. При этом договор №1938 об открытии банковского счета юридического лица в национальной валюте Украины, по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_7, от имени ООО «ЦСТ «Гарант»подписал ОСОБА_14, не будучи осведомленным об их преступных планах.

При создании и регистрации ООО «Тризар», ООО «Вильхор», ООО «Барин», ООО «Вест VP», ООО «Кардин»и ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, при подготовке необходимых для регистрации документов воспользовался услугами ОСОБА_8, который, не будучи осведомленным об их преступных планах, составил необходимые документы, а ОСОБА_4 и ОСОБА_7 обеспечили подписание этих документов лицами, которые выступали учредителями и директорами указанных обществ.

Впоследствии ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью использования ряда зарегистрированных ранее предприятий для прикрытия незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций, производили смену директоров этих предприятий, не ставя указанных лиц в известность о своих преступных планах.

Так, в ООО «Синапс»на основании протоколов собраний учредителей директорами были назначены: 04.07.2008 года - ОСОБА_15, 25.12.2008 года - ОСОБА_13, а 20.04.2010 года - ОСОБА_12 Указанные лица деятельностью ООО «Синапс»не занимались.

Кроме этого, в ООО «Невиус»на основании протоколов собраний учредителей директорами были назначены: 04.07.2008 года - ОСОБА_16, которой об этом не было известно, а 30.09.2009 года - ОСОБА_10, который деятельностью указанного юридического лица не занимался.

Так же, в ООО «ЦСТ «Гарант»на основании протокола собрания учредителей от 04.07.2008 директором был назначен ОСОБА_17, который деятельностью указанного юридического лица не занимался.

В ООО «Фабус»и ООО «Юнаст»на основании протоколов собраний учредителей от 04.07.2008 года директорами были назначены соответственно ОСОБА_18 и ОСОБА_19, которым не было известно, что они являются руководителями указанных юридических лиц.

Примерно в мае 2007 года, более точная дата в ходе досудебного следствия не установлена, ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, для создания видимости законной деятельности созданных юридических лиц путем ведения бухгалтерской документации и предоставления отчетности в контролирующие органы, арендовал офисное помещение, расположенное по ул.Университетской, 99 в Киевском районе г.Донецка, а так же заключил устное соглашение с ОСОБА_20 о выполнении ею функций бухгалтера, не ставя в известность о преступных планах. Впоследствии примерно с марта 2009 года офисное помещение располагалось по адресу: ул. Розы Люксембург, 38 в Киевском районе г.Донецка.

Создав все необходимые условия для осуществления незаконной деятельности, связанной с проведением бестоварных операций и переводом денежных средств из безналичной формы в наличную для различных субъектов предпринимательской деятельности, ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, приступили к поиску предприятий-контрагентов, у которых в процессе хозяйственной деятельности возникала потребность в наличных денежных средствах и они желали бы воспользоваться незаконными услугами по переводу денежных средств из безналичной в наличную форму.

Не подыскав достаточное количество субъектов предпринимательской деятельности, нуждающихся в наличных денежных средствах, ОСОБА_4 совместно с ОСОБА_7 приняли решение использовать ООО «Синапс», ООО «Невиус»и ООО «ЦСТ «Гарант»для осуществления законных видов деятельности в соответствии с положениями Уставов перечисленных юридических лиц, при этом проводить бестоварные операции между указанными предприятиями с целью занижения налоговых платежей.

Так, с ноября 2008 года начало осуществлять финансово-хозяйственную деятельность ООО «Синапс», с февраля 2009 года - ООО «ЦСТ «Гарант», с декабря 2009 года ООО «Невиус».

Фактически финансово-хозяйственной деятельностью ООО «Синапс», ООО «ЦСТ «Гарант»и ООО «Невиус»руководили ОСОБА_4 и ОСОБА_7, используя указанные субъекты предпринимательской деятельности для проведения бестоварных операций между собой с целью занижения налоговых платежей.

Так, в течении августа, сентября и декабря 2009 года ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, осуществили бестоварные операции между ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», при которых ООО «Синапс» якобы поставило в адрес ООО «ЦСТ «Гарант» различные товары и выполнило маркетинговые услуги.

Для придания видимости законности проведенным бестоварным операциям ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, составил заведомо подложную финансово-хозяйственную документацию, куда внес сведения, которые по своему содержанию не соответствовали действительности и свидетельствовали о якобы имевших место поставках различных товаров и оказания маркетинговых услуг от ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427 в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 34959624.

При этом, указанную заведомо поддельную финансово-хозяйственную документацию, в период с августа 2009 по декабрь 2009 года, по распоряжению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с применением компьютерной техники составляла ОСОБА_20, находясь в офисе по адресу: г. Донецк, ул.Р.Люксембург, 38, не будучи осведомленной о том, что сделки между ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант»носят бестоварный характер. Указанные документы ОСОБА_20 передавала ОСОБА_4 или ОСОБА_7 для соответствующего оформления - подписания директорами и заверения оттисками печатей предприятий.

Получив указанные документы, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, предоставлял их на подпись директору ООО «Синапс»ОСОБА_13 и директору ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, которые, доверяя ОСОБА_4 и ОСОБА_7, по их просьбе подписывали необходимые документы, так как фактически не занимались деятельностью указанных предприятий и не были осведомлены о проведении бестоварных операций.

После этого ОСОБА_4, действуя согласованно и совместно с ОСОБА_7, заверив заведомо поддельные документы печатями ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», возвращали их ОСОБА_20 для внесения в бухгалтерский и налоговый учет, не ставя ее в известность, что документы поддельные, а отраженные в них операции являются бестоварными.

При указанных обстоятельствах ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью проведения бестоварных операций изготовил следующие заведомо поддельные документы:

- расходную накладную №595/1 от 04.08.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей на общую сумму 940800 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №599 от 04.08.2009 на общую сумму 940800 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- расходную накладную №600 от 05.08.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей на общую сумму 588000 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладная №603/1 от 05.08.2009 на общую сумму 588000 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант» ленты резинотканевой трудногорючей, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную №608/1 от 06.08.2009 ООО Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 314000грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №609/1 от 06.08.2009 на общую сумму 314000 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную №647 от 01.09.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты конвейерной резинотканевой на общую сумму 979725,95 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №645 от 01.09.2009 на общую сумму 979725,95 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты конвейерной резинотканевой, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную № 673 от 11.09.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 128870грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатями указанных юридических лиц; - налоговую накладную от 11.09.2009 на общую сумму 128870 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного предприятия; - акт сдачи-приема выполненных работ от 14.12.2009 по оказанию маркетинговых исследований ООО «Синапс»для заказчика ООО «ЦСТ «Гарант»на общую сумму 42000 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц; - налоговую накладную №905 от 14.12.2009 на общую сумму 42000 грн. о выполнении ООО «Синапс»для ООО ЦСТ «Гарант»маркетинговых исследований, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия.

С учетом вышеперечисленных поддельных документов финансово-хозяйственной деятельности ОСОБА_20, не будучи осведомленной об этом, составила налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «ЦСТ «Гарант»с Приложениями №5 «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов»за август 2009 года, за сентябрь 2009 года и за декабрь 2009 года, которые соответственно 17.09.2009, 16.10.2009 и 18.01.2010 в электронном виде направила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка.

Согласно заключений судебно-экономических экспертиз №27 от 15.03.2011г. и №148 от 17.05.2011г., в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997 г. (с изменениями и дополнениями), в результате необоснованного формирования налогового кредита по вышеуказанным операциям ООО «ЦСТ «Гарант», за август 2009 года, сентябрь 2009 года, декабрь 2009 года завышен налоговый кредит на общую сумму 498899 грн., в том числе завышено отрицательное значение по налогу на добавленную стоимость на сумму 35676 грн. и не исчислен и не уплачен в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 463223 грн.

В результате фиктивного предпринимательства, совершенного ОСОБА_4 по предварительному сговору с ОСОБА_7, с целью прикрытия незаконной деятельности ООО «ЦСТ «Гарант»34959624, в период с августа 2009 года по декабрь 2009 года государству причинен ущерб в виде не поступления в бюджет налога на добавленную стоимость на сумму 463223 грн..

Кроме того, в период с декабря 2009 года по август 2010 года ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, осуществили бестоварные операции между ООО «Невиус»и ООО «Синапс», при которых ООО «Невиус», якобы поставило в адрес ООО «Синапс»товар обозначенный «адаптеры с токовыми клещами», а так же ООО «Синапс», якобы поставило в адрес ООО «Невиус»товар, обозначенный «анализаторы качества сети».

Для придания видимости законности проведенным бестоварным операциям ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, составил заведомо подложную финансово-хозяйственную документацию указанных предприятий, куда внес сведения, которые по своему содержанию не соответствовали действительности и свидетельствовали о якобы имевших место поставках товара от ООО «Невиус»ЕГРПОУ 35098364 в адрес ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427, а так же поставках товара от ООО «Синапс»в адрес ООО «Невиус».

При этом, указанную заведомо поддельную финансово-хозяйственную документацию, в период с декабря 2009 по август 2010 года, по распоряжению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с применением компьютерной техники составила ОСОБА_20, находясь в офисе по адресу: г. Донецк, ул.Р.Люксембург, 38, не будучи осведомленной о том, что сделки между ООО «Невиус»и ООО «Синапс»носят бестоварный характер, после чего передавала их ОСОБА_4 и ОСОБА_7 для соответствующего оформления - подписания директорами и заверения оттисками печатей предприятий.

Получив указанные документы, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, предоставлял их на подпись директору ООО «Невиус»ОСОБА_10 и директору ООО «Синапс»ОСОБА_12, которые, доверяя ОСОБА_4 и ОСОБА_7, по их просьбе подписывали необходимые документы, так как фактически не занимались деятельностью указанных предприятий и не были осведомлены о проведении бестоварных операций.

После этого ОСОБА_4, действуя согласованно и совместно с ОСОБА_7, заверив заведомо поддельные документы печатями ООО «Невиус»и ООО «Синапс», возвращали их ОСОБА_20 для внесения в бухгалтерский и налоговый учет, не ставя ее в известность, что документы поддельные, а отраженные в них операции являются бестоварными.

При указанных обстоятельствах ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью проведения бестоварных операций изготовил следующие заведомо поддельные документы:

- налоговую накладную № 1 от 07.12.2009г. на сумму 1000 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет №1/1 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 1 от 07.12.2009г. на сумму (-) 1000 грн. от 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 2 от 30.12.2009г. на сумму 300 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - расчет №2/2 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 2 от 30.12.2009г. на сумму (-) 300 грн. 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 1 от 12.01.2010г. на сумму 50 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус» ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица;- расчет № 3/1 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 1 от 12.01.2010г. на сумму (-) 50 грн. от 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 41 от 08.04.2010г. на сумму 141215,32 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - расчет 3/41 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 41 от 08.04.2010г. на сумму (-) 141215,32 грн. от 18.05.2010г., который ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накладную № 42 от 09.04.2010г. на сумму 46809,94 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - расчет корректировки №2/42 количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 42 от 09.04.2010г. на сумму (-) 46809,94 грн. от 18.05.2010г., который ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накладную № 45 от 15.04.2010г. на сумму 10000 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 57/1 от 19.05.2010г. на сумму 198025,25 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную без номера от 19.08.2010г. на сумму 384367,92 грн. о поставке на реализацию ООО «Синапс»в адрес ООО «Невиус»анализаторов качества сети, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_12 которую ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, заверил печатью указанного юридического лица.

С учетом вышеперечисленных поддельных документов финансово-хозяйственной деятельности ОСОБА_20, не будучи осведомленной об этом, в период с мая по июнь 2010 года, находясь в офисе по ул. Р. Люксембург, 38 в Киевском районе г.Донецке, составила соответствующие налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Синапс»с Приложениями №5 «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов».

Кроме того, 11 июня 2010 года при указанных выше обстоятельствах ОСОБА_20 была составлена соответствующая декларация за май 2010 года, которую, по указанию ОСОБА_7 и ОСОБА_4, подписал директор ОСОБА_12, не осведомленный о проведении бестоварных операций и составлении поддельных документов, а ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_4, заверил печатью ООО «Синапс», после чего 16 июня 2010 года ОСОБА_20 по почте направила в адрес ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры, 1 в Киевском районе г.Донецка.

Согласно заключению судебно-экономической экспертизы №148 от 17.05.2011г., в нарушение п.п.7.4.1 п.7.4 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»№168/97-ВР от 03.04.1997г. (с изменениями и дополнениями), в результате необоснованного формирования налогового кредита по вышеуказанным операциям, за апрель 2010 года и май 2010 года ООО «Синапс»не исчислен в бюджет налог на добавленную стоимость в сумме 34671 грн.

В результате фиктивного предпринимательства с целью прикрытия незаконной деятельности ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 36605452, ООО «Синапс»ЕГРПОУ 36648729 и ООО «Невиус»ЕГРПОУ 36648729, совершенного ОСОБА_4, по предварительному сговору с ОСОБА_7, в период с августа 2009 года по июнь 2010 года государству причинен ущерб в виде не поступления в бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 463223 грн.

Всего в результате преступных действий ОСОБА_7 и ОСОБА_4 государству причинен материальный ущерб в виде не поступления в бюджет денежных средств в общей сумме 463223 грн., что относится к крупным размерам.

Таким образом, своими умышленными действиями, выразившимися в создании и приобретении субъектов предпринимательской деятельности (юридических лиц) с целью прикрытия незаконной деятельности, совершенными повторно, по предварительному сговору группой лиц, причинившими крупный материальный ущерб государству, ОСОБА_4 совершил фиктивное предпринимательство, то есть преступление, предусмотренное ч. 2 ст. 205 УК Украины.

Кроме этого, в период времени с декабря 2006 года по апрель 2010 года ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору группой лиц, совершил подделку документа и использование заведомо поддельного документа при следующих обстоятельствах:

1. Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол№2 общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_4 назначить директором ОСОБА_15 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_15, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Синапс».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Синапс», образцы подписи и почерка учредителя ООО «Синапс»ОСОБА_4, образцы подписи ОСОБА_15, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директора указанного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, действуя умышленно, по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО«Синапс»от 04.07.2008 года, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на свое имя.

Используя при этом предоставленные ОСОБА_7 чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Синапс», а также анкетные данные учредителя и директора указанного юридического лица, ОСОБА_8 при помощи компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №2 общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ОСОБА_15, а также рукописный текст «ОСОБА_4»и подпись от имени учредителя ОСОБА_4, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_15, выполнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес записи о замене руководителя ООО «Синапс», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

В этот же день, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «Синапс».

2. Так же, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол№2 общего собрания учредителей ООО «Невиус»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_9 назначить директором ОСОБА_16 и поручении последней выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Невиус».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Невиус», образцы подписи и почерка учредителя ООО «Невиус»ОСОБА_9, образцы подписи ОСОБА_16, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директора указанного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, действуя умышленно, по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО«Невиус»от 04.07.2008 года, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на свое имя.

Используя при этом предоставленные ОСОБА_7 чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Невиус», а также анкетные данные учредителя и директора указанного юридического лица, ОСОБА_8 при помощи компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №2 общего собрания учредителей ООО «Невиус»от 04.07.2008 г. подделал подпись от имени директора ОСОБА_16, а также рукописный текст «ОСОБА_9»и подпись от имени учредителя ОСОБА_9, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес записи о замене руководителя ООО «Невиус», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

В указанный день, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «Невиус».3. Кроме того, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол№2 общего собрания учредителей ООО «Фабус»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_10 назначить ОСОБА_18 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Фабус».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Фабус», образцы подписи и почерка учредителя ООО «Фабус»ОСОБА_10, образцы подписи ОСОБА_18, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директора указанного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол №2 общего собрания учредителей ООО «Фабус»от 04.07.2008, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на свое имя.

Используя при этом предоставленные ОСОБА_7 чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Фабус», а также анкетные данные учредителя и директора указанного юридического лица, ОСОБА_8 при помощи компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №2 общего собрания учредителей ООО «Фабус»от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ОСОБА_18, а также рукописный текст «ОСОБА_10» и подпись от имени учредителя ОСОБА_10, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес записи о замене руководителя ООО «Фабус», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

4. Кроме того, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол№2 общего собрания учредителей ООО «Юнаст»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_11 назначить ОСОБА_19 и поручении последней выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Юнаст».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Юнаст», образцы подписи и почерка учредителя ООО «Юнаст»ОСОБА_11, образцы подписи ОСОБА_19, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директора указанного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол №2 общего собрания учредителей ООО «Юнаст»от 04.07.2008г., а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Юнаст», а также данные о замене директора ООО «Юнаст»ОСОБА_11 и назначении директором ОСОБА_19, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №2 общего собрания учредителей ООО «Юнаст»от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ОСОБА_19, а также рукописный текст «ОСОБА_11»и подпись от имени учредителя ОСОБА_11, выполнив их собственноручно, а также в изготовленной им доверенности от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив ее собственноручно.

4 июля 2008 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес записи о замене руководителя ООО «Юнаст», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

5. Кроме того, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол№5 общего собрания учредителей ООО «ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 о решении учредителя ОСОБА_14 назначить директором ОСОБА_17 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на имя ОСОБА_8 и ОСОБА_21, составленную от имени директора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «ЦСТ «Гарант». При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«ЦСТ «Гарант», образцы подписи и почерка учредителя ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_14, образцы подписи ОСОБА_17, а также анкетные данные учредителя и вновь назначенного директора указанного юридического лица.

Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол №5 общего собрания учредителей ООО «ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008г., а также заведомо поддельную доверенность от 04.07.2008 на свое имя и на имя ОСОБА_21

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «ЦСТ «Гарант», а также данные о замене директора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_14 и назначении директором ОСОБА_17, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №5 общего собрания учредителей ООО ЦСТ «Гарант»от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО«ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, а также рукописный текст «ОСОБА_14»и подпись от имени учредителя ОСОБА_14, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 04.07.2008 подделал подпись от имени директора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, выполнив ее собственноручно.

Указанные документы ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, передал ОСОБА_21 для предоставления государственному регистратору при проведении государственной регистрации по внесению изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, связанных с заменой директора в ООО «ЦСТ «Гарант», не ставя ее в известность о том, что документы являются поддельными.

9 июля 2008 года, ОСОБА_21, не будучи осведомленной о преступных действиях ОСОБА_4, ОСОБА_7 и ОСОБА_8, по просьбе последнего, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, внесла записи о замене руководителя ООО «ЦСТ «Гарант», которую подписала от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

В этот же день, ОСОБА_21 предоставила органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «ЦСТ «Гарант», не будучи осведомленной о том, что документы являются поддельными.

6. Вместе с тем, примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил две заведомо поддельные доверенности от 08.07.2008г. на имя ОСОБА_8 и ОСОБА_21, составленные от имени директора ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией изменения местонахождения ООО «ЦСТ «Гарант». При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«ЦСТ «Гарант», образцы подписи и анкетные данные директора указанного юридического лица ОСОБА_17 Примерно в начале июля 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил две заведомо поддельные доверенности от 08.07.2008 на свое имя и на имя ОСОБА_21

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «ЦСТ «Гарант», а также данные директора ООО «ЦСТ «Гарант» ОСОБА_17, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных доверенностей, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, на изготовленных им двух доверенностях от 08.07.2008 на свое имя и на имя ОСОБА_21 подделал подписи от имени директора указанного предприятия ОСОБА_17, выполнив их собственноручно.

10 июля 2008 года, ОСОБА_21, не будучи осведомленной о преступных действиях ОСОБА_4, ОСОБА_7 и ОСОБА_8, по просьбе последнего, используя бланки регистрационных карт форма №3 на проведение государственной регистрации изменений в уставные документы юридического лица, форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, внесла записи об изменении местонахождения ООО «ЦСТ «Гарант», которые подписала от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

7. Так же, примерно в середине декабря 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 25.12.2008 о решении учредителя ОСОБА_4 назначить директором ОСОБА_13 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 25.12.2008 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_13, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Синапс». При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Синапс», образцы подписи и анкетные данные учредителя ООО «Синапс»ОСОБА_4, и образцы подписи вновь назначенного директора указанного юридического лица ОСОБА_13 Примерно в середине декабря 2008 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 25.12.2008г., а также заведомо поддельную доверенность от 25.12.2008 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Синапс», а также данные о замене директора ООО «Синапс»ОСОБА_15 и назначении директором ОСОБА_13, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №3 общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 25.12.2008 подделал подпись от имени директора ОСОБА_13, а также рукописный текст «ОСОБА_4»и подпись от имени учредителя ОСОБА_4, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 25.12.2008 подделал подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_13, выполнив ее собственноручно.

25 декабря 2008 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес фиктивные записи о замене руководителя ООО «Синапс», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо.

8. Так же, примерно в конце сентября 2009 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 25.09.2009 о решении учредителей ОСОБА_13 и ОСОБА_10 назначить директором ОСОБА_22 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 01.10.2009 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБА_22 на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Вест VP». При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Вест VP», образцы подписи и анкетные данные учредителей ООО «Вест VP»ОСОБА_13 и ОСОБА_10, и образцы подписи вновь назначенного директора указанного юридического лица ОСОБА_22 Примерно в конце сентября 2009 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 25.09.2009г., а также заведомо поддельную доверенность от 01.10.2009 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вест VP», а также данные о замене директора ООО «Вест VP»ОСОБА_10 и назначении директором ОСОБА_22, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленных им протоколе общего собрания учредителей ООО«Вест VP»от 25.09.2009 и доверенности от 01.10.2009 подделал подпись от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБА_22, выполнив их собственноручно. 1 октября 2009 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес фиктивные записи о замене руководителя ООО «Вест VP», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо. 6 октября 2009 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «Синапс».

9. Вместе с тем, примерно в конце сентября 2009 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания учредителей ООО «Невиус»от 30.09.2009 о решении учредителя ОСОБА_9 назначить директором ОСОБА_10 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 30.09.2009 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО«Невиус»ОСОБА_10, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Невиус». При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО«Невиус», образцы подписи и анкетные данные учредителя ООО «Невиус»ОСОБА_9, и образцы подписи вновь назначенного директора указанного юридического лица ОСОБА_10 Примерно в конце сентября 2009 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол №3 общего собрания учредителей ООО «Невиус»от 30.09.2009г., а также заведомо поддельную доверенность от 30.09.2009 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Невиус», а также данные о замене директора ООО «Невиус»ОСОБА_16 и назначении директором ОСОБА_10, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе №3 общего собрания учредителей ООО «Невиус»от 30.09.2009 подделал подпись от имени директора ОСОБА_10, а также рукописный текст «ОСОБА_9»и подпись от имени учредителя ОСОБА_9, выполнив их собственноручно, а также на изготовленной им доверенности от 30.09.2009 подделал подпись от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_10, выполнив ее собственноручно. 6 октября 2009 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, собственноручно внес фиктивные записи о замене директора ООО «Невиус», которую подписал от своего имени, как уполномоченное на это лицо. В указанный день, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «Невиус».

10. Вместе с тем, примерно в начале марте 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010 о решении учредителей ОСОБА_10 и ОСОБА_13 об изменении местонахождения ООО «Вест VP»по адресу: г.Курахово Донецкой области, ул.Маяковского, 52 «а», и поручении директору ОСОБА_22 выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией изменения местонахождения юридического лица, а также две заведомо поддельные доверенности от 04.03.2010 на имя ОСОБА_8, составленные от имени директора ООО«Вест VP»ОСОБА_22, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией изменения местонахождения ООО «Вест VP».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вест VP», образцы подписей и почерка учредителей ООО «Вест VP»ОСОБА_10 и ОСОБА_13, и образцы подписей директора указанного юридического лица ОСОБА_22

Примерно в начале марта 2009 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010г., а также две заведомо поддельные доверенности от 04.03.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вест VP», а также адрес местонахождения ООО «Вест VP»и анкетные данные учредителей и директора указанного субъекта предпринимательской деятельности, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, на изготовленном им протоколе общего собрания учредителей ООО«Вест VP»от 04.03.2010 подделал подпись от имени директора ОСОБА_22, а также рукописный текст «ОСОБА_10», «ОСОБА_13»и подписи от имени учредителей ООО «Вест VP» ОСОБА_10 и ОСОБА_13, выполнив их собственноручно, а также на изготовленных им двух доверенностях от 04.03.2010 подделал подписи от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБА_22, выполнив их собственноручно.

Кроме этого, примерно в конце июня 2010 года более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельное приложение от 25.06.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010 о решении учредителей ОСОБА_10 и ОСОБА_13, об изменении местонахождения ООО «Вест VP». При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вест VP», а также анкетные данные учредителей ООО «Вест VP»ОСОБА_10 и ОСОБА_13, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанного приложения к протоколу, после чего распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по согласованию с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, на изготовленном им приложении от 25.06.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Вест VP»от 04.03.2010 подделал рукописный текст «ОСОБА_10», «ОСОБА_13»и подписи от имени учредителей ОСОБА_10 и ОСОБА_13, выполнив их собственноручно. 1 июля 2010 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вест VP», предоставленные ему ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники распечатал бланки регистрационных карт форма №3 на проведение государственной регистрации изменений в уставные документы юридического лица и форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, в которые собственноручно внес записи об изменении местонахождения ООО «Вест VP», подписал их от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также подделал в указанных документах рукописный текст «Підпис засвідчую ОСОБА_22.»и подписи от имени директора ООО «Вест VP»ОСОБА_22, выполнив их собственноручно. 2 июля 2010 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации изменения местонахождения ООО «Вест VP».

11. Вместе с тем, примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 20.04.2010 о решении учредителя ОСОБА_4 назначить директором ОСОБА_12 и поручении последнему выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией замены директора, а также заведомо поддельную доверенность от 21.04.2010 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_12, на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией замены директора в ООО «Синапс».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Синапс», образцы подписей и почерка учредителя ООО «Синапс»ОСОБА_4 и образцы подписей директора указанного юридического лица ОСОБА_12

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельный протокол общего собрания учредителей ООО «Синапс»от 20.04.2010г., а также заведомо поддельную доверенность от 21.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Синапс», а также данные о замене директора ООО «Синапс»ОСОБА_13. и назначении директором ОСОБА_12, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протокола и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленном им протоколе общего собрания учредителей ООО«Синапс»от 20.04.2010 подделал подпись от имени директора ОСОБА_12, а так же рукописный текст «ОСОБА_4»и подпись от имени учредителя ОСОБА_4, выполнив их собственноручно, а так же на изготовленной им доверенности от 21.04.2010 подделал подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_12, выполнив ее собственноручно. 29 апреля 2010 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Синапс», предоставленные ему ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники распечатал бланк регистрационной карты - форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, в который собственноручно внес записи о замене директора ООО«Синапс», и подписал его от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанном документе подделал рукописный текст «Засвідчую ОСОБА_12»и подпись от имени директора ООО «Синапс»ОСОБА_12, выполнив их собственноручно. 30 апреля 2010 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации замены директора ООО «Синапс».12. Вместе с тем, примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельные протокол общего собрания учредителей ООО«Барин»от 22.04.2010 о принятом решении учредителей ОСОБА_10, ОСОБА_13 и ОСОБА_12 о выходе ОСОБА_13 из состава учредителей и включении ОСОБА_12 в состав учредителей и поручении директору ОСОБА_10 выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией изменения состава учредителей; приложение от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Барин»от 22.04.2010, а также заведомо поддельные справку о формировании уставного капитала ООО «Барин»и доверенность от 22.04.2010 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Барин»ОСОБА_10 на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией изменения состава учредителей ООО«Барин».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Барин», образцы подписей и почерка учредителей ООО «Барин» ОСОБА_10, ОСОБА_13 и ОСОБА_12, а так же образцы подписей директора указанного юридического лица ОСОБА_10

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельные протокол общего собрания учредителей ООО«Барин»от 22.04.2010; приложениеот22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Барин»от 22.04.2010, а также заведомо поддельные справку о формировании уставного капитала ООО «Барин»и доверенность от 22.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Барин», а также данные о выходе из состава учредителей ООО«Барин»ОСОБА_13. и включении в состав учредителей ОСОБА_12, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протоколов, справки и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленных им протоколе общего собрания учредителей ООО«Барин»от 22.04.2010, приложении от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Барин»от 22.04.2010 подделал рукописные записи «ОСОБА_13», «ОСОБА_10» и подписи от имени учредителей ОСОБА_13 и ОСОБА_10; в протоколе общего собрания учредителей ООО«Барин»от 22.04.2010 подделал рукописную запись «ОСОБА_12»и подпись от имени нового учредителя ООО«Барин»ОСОБА_12, выполнив их собственноручно, а также на изготовленных им справке о формировании уставного капитала ООО «Барин», доверенности от 22.04.2010 подделал подписи от имени директора ООО «Барин»ОСОБА_10, выполнив их собственноручно. 27 апреля 2010 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Барин», предоставленные ему ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники распечатал бланк регистрационной карты - форма №3 на проведение государственной регистрации изменений в уставные документы юридического лица, в который собственноручно внес записи об изменении состава учредителей ООО «Барин», и подписал его от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанном документе подделал рукописный текст «Засвідчую ОСОБА_10.»и подпись от имени директора ООО«Барин»ОСОБА_10, выполнив их собственноручно.

29 апреля 2010 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_4, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации изменения состава учредителей ООО «Барин».13. Кроме этого, примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельные протокол общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010 о принятом решении учредителями ОСОБА_10, ОСОБА_13 и ОСОБА_12 о выходе ОСОБА_13 из состава учредителей и включении ОСОБА_12 в состав учредителей, назначении директором ОСОБА_12, и поручении директору ОСОБА_12 выполнить обязанности, связанные с государственной регистрацией изменения состава учредителей и замены директора юридического лица; приложение от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010; а также заведомо поддельные справку о формировании уставного капитала ООО «Вильхор»и доверенность от 22.04.2010 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО«Вильхор»ОСОБА_12 на право выполнения работы, связанной с государственной регистрацией изменения состава учредителей и замены директора ООО «Вильхор».

При этом, ОСОБА_7, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_8, предоставил последнему для изготовления заведомо поддельных документов чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вильхор», образцы подписей и почерка учредителей ООО «Вильхор»ОСОБА_10, ОСОБА_13 и ОСОБА_12, а так же образцы подписей директора указанного юридического лица ОСОБА_12

Примерно в середине апреля 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельные протокол общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010г.; приложение от 22.04.2010г. к протоколу общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010; а также заведомо поддельные справку о формировании уставного капитала ООО «Вильхор»и доверенность от 22.04.2010 на свое имя.

При этом, ОСОБА_8, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вильхор», а также данные о выходе из состава учредителей ООО«Вильхор»ОСОБА_13. и включении в состав учредителей ОСОБА_12, замене директора ООО «Вильхор»ОСОБА_13 и назначении ОСОБА_12, которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст указанных протоколов, справки и доверенности, и распечатал их.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленных им протоколе общего собрания учредителей ООО«Вильхор»от 22.04.2010, приложении от 22.04.2010 к протоколу общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010 подделал рукописные записи «ОСОБА_13», «ОСОБА_10» и подписи от имени учредителей ООО «Вильхор»ОСОБА_13 и ОСОБА_10; в протоколе общего собрания учредителей ООО «Вильхор»от 22.04.2010 подделал рукописную запись «ОСОБА_12»и подписи от имени нового учредителя и директора ООО «Вильхор»ОСОБА_12, выполнив их собственноручно, а также на изготовленных им справке о формировании уставного капитала ООО«Вильхор», доверенности от 22.04.2010 подделал подписи от имени директора ООО «Вильхор»ОСОБА_12, выполнив их собственноручно. 27 апреля 2010 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя чистые листы бумаги с оттисками печати ООО «Вильхор», предоставленные ему ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники распечатал бланки регистрационных карт - форма №3 на проведение государственной регистрации изменений в уставные документы юридического лица и форма №4 на внесение изменений в сведения о юридическом лице, содержащиеся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, в которые собственноручно внес записи об изменении состава учредителей и замене директора ООО «Вильхор», и подписал их от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанных документах подделал рукописный текст «Засвідчую ОСОБА_12»и подпись от имени директора ООО«Вильхор»ОСОБА_12, выполнив ее собственноручно. 29 апреля 2010 года ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации изменения состава учредителей и заменой директора.

14. Так ж, примерно в конце мая 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_4, действуя умышленно, повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7 и ОСОБА_8, с целью последующего использования, изготовил заведомо поддельную доверенность от 25.05.2010 на имя ОСОБА_8, составленную от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, на право подтверждения в органах государственной регистрации сведений о юридическом лице ООО «Фабус», содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц- предпринимателей.

Примерно в конце мая 2010 года, более точные дата и время следствием не установлены, ОСОБА_8, находясь по месту своего жительства по адресу: АДРЕСА_1, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с целью последующего использования изготовил заведомо поддельную доверенность от 25.05.2010 на свое имя, составленную от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, на право подтверждения в органах государственной регистрации сведений о юридическом лице ООО «Фабус», содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц- предпринимателей.

При этом, ОСОБА_8, используя чистый лист бумаги с оттиском печати ООО «Фабус», которые ему предоставил ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники составил текст и распечатал указанную доверенность.

После этого, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, в изготовленной им доверенности от 25.05.2010 подделал подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив ее собственноручно. 26 мая 2010 года, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, достоверно зная о том, что он не имеет законных полномочий, используя чистый лист бумаги с оттиском печати ООО «Фабус», предоставленный ему ОСОБА_7, с помощью компьютерной техники распечатал бланк регистрационной карты - форма №6 о подтверждении сведений о юридическом лице, содержащихся в Едином государственном реестре юридических лиц и физических лиц-предпринимателей, в который собственноручно внес данные об ООО «Фабус», и подписал его от своего имени, как уполномоченное на это лицо, а также в указанном документе подделал рукописный текст «ОСОБА_18.»и подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно. В этот же день, ОСОБА_8, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_4 и ОСОБА_7, предоставил органу государственной регистрации исполнительного комитета Донецкого городского совета, расположенному по адресу: ул.50-летия СССР, 151 в Ворошиловском районе г.Донецка, указанные заведомо поддельные документы, которые послужили основанием для государственной регистрации изменения состава учредителей и заменой директора ООО «Вильхор».

15. Кроме этого, в период с августа 2009 года по август 2010 года, ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7, с целью проведения бестоварных операций и последующего использования в бухгалтерском и налоговом учете, изготовил и использовал заведомо поддельные документы финансово-хозяйственной деятельности ООО «Синапс», ООО «ЦСТ «Гарант»и ООО «Невиус»при следующих обстоятельствах:

Так, в течении августа, сентября и декабря 2009 года ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, осуществили бестоварные операции между ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», при которых ООО «Синапс»якобы поставило в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»различные товары и выполнило маркетинговые услуги.

Для придания видимости законности проведенным бестоварным операциям ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, составил заведомо подложную финансово-хозяйственную документацию, куда внес сведения, которые по своему содержанию не соответствовали действительности и свидетельствовали о якобы имевших место поставках различных товаров и оказания маркетинговых услуг от ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427 в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ЕГРПОУ 34959624. При этом, указанную заведомо поддельную финансово-хозяйственную документацию, в период с августа 2009 по декабрь 2009 года, по распоряжению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с применением компьютерной техники составляла ОСОБА_20, находясь в офисе по адресу: г. Донецк, ул.Р.Люксембург, 38, не будучи осведомленной о том, что сделки между ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант»носят бестоварный характер, после чего передавала документы ОСОБА_4 и ОСОБА_7 для соответствующего оформления - подписания директорами и заверения оттисками печатей предприятий. Получив указанные документы, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, предоставлял их на подпись директору ООО «Синапс»ОСОБА_13 и директору ООО «ЦСТ «Гарант»ОСОБА_17, которые, доверяя ОСОБА_7 и ОСОБА_4, подписывали необходимые документы, так как фактически не занимались деятельностью указанных предприятий и не были осведомлены о проведении бестоварных операций. После этого ОСОБА_4, действуя согласованно и совместно с ОСОБА_7, заверив заведомо поддельные документы печатями ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», передавали их ОСОБА_20 для внесения в бухгалтерский и налоговый учет, не ставя ее в известность, что документы поддельные, а отраженные в них операции являются бестоварными. При указанных обстоятельствах ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью использования изготовил, а так же использовал следующие заведомо поддельные документы:

- расходную накладную №595/1 от 04.08.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей на общую сумму 940800 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №599 от 04.08.2009 на общую сумму 940800 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- расходную накладную №600 от 05.08.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей на общую сумму 588000 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладная №603/1 от 05.08.2009 на общую сумму 588000 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты резинотканевой трудногорючей, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную №608/1 от 06.08.2009 ООО Синапс» на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 314000грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №609/1 от 06.08.2009 на общую сумму 314000 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную №647 от 01.09.2009 ООО «Синапс»на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты конвейерной резинотканевой на общую сумму 979725,95 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц;- налоговую накладную №645 от 01.09.2009 на общую сумму 979725,95 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»ленты конвейерной резинотканевой, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия;- накладную № 673 от 11.09.2009 ООО «Синапс» на поставку в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых на общую сумму 128870грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц; - налоговую накладную №672 от 11.09.2009 на общую сумму 128870 грн. о реализации ООО «Синапс»в адрес ООО «ЦСТ «Гарант»стекол ветровых, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия; - акт сдачи-приема выполненных работ от 14.12.2009 по оказанию маркетинговых исследований ООО «Синапс»для заказчика ООО «ЦСТ «Гарант»на общую сумму 42000 грн., подписанную соответственно директорами ОСОБА_13 и ОСОБА_17, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатями указанных юридических лиц; - налоговую накладную №905 от 14.12.2009 на общую сумму 42000 грн. о выполнении ООО «Синапс»для ООО ЦСТ «Гарант»маркетинговых исследований, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_13, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного предприятия.

Указанные заведомо поддельные документы ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, передал ОСОБА_20 для использования в бухгалтерском и налоговом учете ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», не сообщая ей о том, что документы являются поддельными.

С учетом вышеперечисленных поддельных документов финансово-хозяйственной деятельности ОСОБА_20, не будучи осведомленной об этом, составила налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «ЦСТ «Гарант»с Приложениями №5 «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов» за август 2009 года, за сентябрь 2009 года и за декабрь 2009 года, которые соответственно 17.09.2009, 16.10.2009 и 18.01.2010 в электронном виде направила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка.

20. Так же, в период с декабря 2009 года по август 2010 года ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, осуществили бестоварные операции между ООО «Невиус»и ООО «Синапс», при которых ООО «Невиус», якобы поставило в адрес ООО «Синапс»товар обозначенный «адаптеры с токовыми клещами», а так же якобы ООО «Синапс», якобы поставило в адрес ООО «Невиус»товар, обозначенный «анализаторы качества сети».

Для придания видимости законности проведенным бестоварным операциям ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, составил заведомо подложную финансово-хозяйственную документацию указанных предприятий, куда внес сведения, которые по своему содержанию не соответствовали действительности и свидетельствовали о якобы имевших место поставках товара от ООО «Невиус»ЕГРПОУ 35098364 в адрес ООО «Синапс»ЕГРПОУ 35098427, а так же поставках товара от ООО «Синапс»в адрес ООО «Невиус».

При этом, указанную заведомо поддельную финансово-хозяйственную документацию, в период с декабря 2009 по август 2010 года, по распоряжению ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 и ОСОБА_7, с применением компьютерной техники составляла ОСОБА_20, находясь в офисе по адресу: г. Донецк, ул.Р.Люксембург, 38, не будучи осведомленной о том, что сделки между ООО «Невиус»и ООО «Синапс»носят бестоварный характер. Указанные документы ОСОБА_20 передавала ОСОБА_4 и ОСОБА_7 для соответствующего оформления - подписания директорами и заверения оттисками печатей предприятий. Получив указанные документы, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, предоставлял их на подпись директору ООО «Невиус»ОСОБА_10 и директору ООО «Синапс»ОСОБА_12, которые, доверяя ОСОБА_4 и ОСОБА_7, по их просьбе подписывали необходимые документы, так как фактически не занимались деятельностью указанных предприятий и не были осведомлены о проведении бестоварных операций. После этого ОСОБА_4, действуя согласованно и совместно с ОСОБА_7, заверив заведомо поддельные документы печатями ООО «Невиус»и ООО «Синапс», передавали их ОСОБА_20 для внесения в бухгалтерский и налоговый учет, не ставя ее в известность, что документы поддельные, а отраженные в них операции являются бестоварными. При указанных обстоятельствах ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью использования изготовил и использовал следующие заведомо поддельные документы:

- налоговую накладную № 1 от 07.12.2009г. на сумму 1000 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет №1/1 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 1 от 07.12.2009г. на сумму (-) 1000 грн. от 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 2 от 30.12.2009г. на сумму 300 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет №2/2 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 2 от 30.12.2009г. на сумму (-) 300 грн. от 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 1 от 12.01.2010г. на сумму 50 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица;- расчет № 3/1 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 1 от 12.01.2010г. на сумму (-) 50 грн. 03.03.2010г., подписанный директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, который ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 41 от 08.04.2010г. на сумму 141215,32 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет 3/41 корректировки количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 41 от 08.04.2010г. на сумму (-) 141215,32 грн. от 18.05.2010г., который ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накладную № 42 от 09.04.2010г. на сумму 46809,94 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - расчет корректировки №2/42 количественных и стоимостных показателей к налоговой накладной № 42 от 09.04.2010г. на сумму (-) 46809,94 грн. от 18.05.2010г., который ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью ООО «Невиус»;- налоговую накладную № 45 от 15.04.2010г. на сумму 10000 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную № 57/1 от 19.05.2010г. на сумму 198025,25 грн. о поставке ООО «Невиус»в адрес ООО «Синапс»адаптеров с токовыми клещами, подписанную директором ООО «Невиус»ОСОБА_10, которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица; - налоговую накладную без номера от 19.08.2010г. на сумму 384367,92 грн. о поставке на реализацию ООО «Синапс»в адрес ООО «Невиус»анализаторов качества сети, подписанную директором ООО «Синапс»ОСОБА_12 которую ОСОБА_4 по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью указанного юридического лица.

Указанные заведомо поддельные документы ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, передал ОСОБА_20 для использования в бухгалтерском и налоговом учете ООО «Синапс»и ООО «ЦСТ «Гарант», не сообщая ей о том, что документы являются поддельными. С учетом вышеперечисленных поддельных документов финансово-хозяйственной деятельности ОСОБА_20, не будучи осведомленной об этом, в период с мая по июнь 2010 года, находясь в офисе по ул. Р. Люксембург, 38 в Киевском районе г.Донецке, составила соответствующие налоговые декларации по налогу на добавленную стоимость ООО «Синапс»с Приложениями №5 «Расшифровка налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов».

Так, 31 мая 2010 года при указанных обстоятельствах ОСОБА_20 была составлена соответствующая декларация за апрель 2010 года, которую, по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_7, подписал директор ОСОБА_12, не осведомленный о проведении бестоварных операций и составлении поддельных документов, а ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью ООО «Синапс»и в этот же день по почте направили в адрес ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул. Жмуры, 1 в Киевском районе г.Донецка. Кроме того, 11 июня 2010 года при указанных выше обстоятельствах ОСОБА_20 была составлена соответствующая декларация за май 2010 года, которую, по указанию ОСОБА_4 и ОСОБА_7, подписал директор ОСОБА_12, не осведомленный о проведении бестоварных операций и составлении поддельных документов, а ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7 заверил печатью ООО «Синапс», после чего 16 июня 2010 года по почте направили в адрес ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул. Жмуры, 1 в Киевском районе г.Донецка.

21. Вместе с тем, в период с августа 2008 года по август 2010 года, ежемесячно, в отчетные периоды ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору с ОСОБА_7, для создания видимости законной деятельности созданных ими субъектов предпринимательской деятельности - ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО«Фабус»и ООО «Юнаст»составляли отчетность для налоговых органов по месту регистрации указанных юридических лиц, заверяя ее поддельными подписями от имени директоров указанных субъектов предпринимательской деятельности.

При этом, в период с августа 2008 года по август 2010 года, указанные документы налоговой отчетности, по распоряжению ОСОБА_4 и ОСОБА_7, с применением компьютерной техники составляла ОСОБА_20, находясь в офисе по адресу: г.Донецк, ул.Университетская, 99, а примерно с марта 2009 года по адресу: г.Донецк, ул. Р.Люксембург, 38, не будучи осведомленной о том, что директорами ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО«Фабус»и ООО «Юнаст»являются подставные лица. Составленные документы ОСОБА_20 передавала ОСОБА_4 и ОСОБА_7 для соответствующего оформления - подписания директорами и заверения оттисками печатей предприятий.

Получив указанные документы, ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, находясь по месту своего жительства, по адресу: ул. Пионерская, 123 в Ленинском районе г. Донецка, действуя умышленно, с целью последующего использования, подделывал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, от имени директора ООО«Невиус»ОСОБА_16, от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18 и от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполняя их собственноручно.

После этого ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, заверял указанные заведомо поддельные документы печатями ООО «Синапс», ООО «Невиус», ООО«Фабус»и ООО «Юнаст», и передавал их ОСОБА_20 для предоставления в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, не ставя ее в известность, что документы поддельные.

При указанных обстоятельствах ОСОБА_4, действуя повторно, по предварительному сговору и совместно с ОСОБА_7, с целью использования изготовил и использовал следующие заведомо поддельные документы:

- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Синапс», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Синапс»за отчетный период - июль 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 13 августа 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1, в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период - июль 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 13 августа 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1, в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период- июль 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 13 августа 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период июль 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 13 августа 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Синапс», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Синапс»за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс» ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 16 сентября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 16 сентября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 16 сентября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - август 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 16 сентября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Синапс», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Синапс»за отчетный период - сентябрь 2008 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Синапс»за 3 квартал 2008года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 1 октября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период - сентябрь 2008 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Невиус»за 3 квартал 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 1 октября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус» за отчетный период - сентябрь 2008 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус» за 3 квартал 2008года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 1 октября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - сентябрь 2008 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 3 квартал 2008года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 1 октября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Синапс», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Синапс»за отчетный период - октябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 13 ноября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период - октябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 13 ноября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - октябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 13 ноября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - октябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 13 ноября 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Синапс», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Синапс», налоговый расчет коммунального налога ООО «Синапс»за отчетный период - ноябрь 2008 года, декларации по налогу на прибыль предприятия ООО «Синапс»за 2008 год, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 2 декабря 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Синапс»(приложение к порядку составления декларации по налогу на прибыль предприятия), уточняющий расчет налоговых обязательств в связи с исправлением самостоятельно выявленных ошибок ООО «Синапс»(приложение 5 к порядку составления налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость), расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Синапс»за отчетный период - ноябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Синапс»ОСОБА_15, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Синапс», после чего 23 декабря 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период - ноябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7,подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 2 декабря 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - ноябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус» ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 2 декабря 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - ноябрь 2008 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 2 декабря 2008 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО «Невиус»за отчетный период декабрь 2008 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Невиус»за 2008 год, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 13 января 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - декабрь 2008 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 2008 год, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 13 января 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - декабрь 2008 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 2008 год, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст» , после чего 13 января 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период январь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 5 февраля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - январь 2009 года, в которых ОСОБА_4.А., действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 5 февраля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - январь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 5 февраля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период февраль 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 4 марта 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - февраль 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 4 марта 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - февраль 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст» ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 4 марта 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус» за отчетный период март 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Невиус»за 1 квартал 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 7 апреля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - март 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 1 квартал 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 7 апреля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - март 2009 года, декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 1 квартал 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 7 апреля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период апрель 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 15 мая 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - апрель 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 15 мая 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - апрель 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 15 мая 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период май 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 3 июня 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - май 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 3 июня 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО«Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - май 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 3 июня 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период июнь 2009 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Невиус»за полугодие 2009года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 6 июля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - июнь 2009 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за полугодие 2009года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 6 июля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - июнь 2009 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за полугодие 2009года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 6 июля 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период июль 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16., выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 4 августа 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - июль 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 4 августа 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - июль 2009 года, в которых ОСОБА_4., действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 4 августа 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период август 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 14 сентября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - август 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 14 сентября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - август 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 14 сентября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Невиус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Невиус»за отчетный период сентябрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Невиус»ОСОБА_16, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Невиус», после чего 7 октября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - сентябрь 2009 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 3 квартал 2009года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 7 октября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - сентябрь 2009 года, а также декларации по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 3 квартал 2009года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 7 октября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - октябрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 18 ноября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст» за отчетный период - октябрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подпись от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив ее собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 18 ноября 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - ноябрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус» ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 4 декабря 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетный период - ноябрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 4 декабря 2009 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус» за отчетный период - декабрь 2009 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 13 января 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетный период - декабрь 2009 года, , в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 13 января 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 2009 год, в которой ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 28 января 2010 года указанный документ ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документ поддельный; - декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 2009 год, в которой ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 28 января 2010 года указанный документ ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документ поддельный; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - январь 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 12 февраля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», расшифровку налоговых обязательств и налогового кредита в разрезе контрагентов ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО «Юнаст»за отчетный период - январь 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 12 февраля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - февраль 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 18 марта 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст»за отчетный период - февраль 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подпись от имени директора ООО «Юнаст»ОСОБА_19, выполнив ее собственноручно, заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 18 марта 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - март 2010 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Фабус»за 1 квартал 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 9 апреля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - март 2010 года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО «Юнаст»за 1 квартал 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 9 апреля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - апрель 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 20 мая 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - апрель 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 14 мая 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - май 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 11 июня 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - май 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 11 июня 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус», налоговый расчет коммунального налога ООО«Фабус»за отчетный период - июнь 2010года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО«Фабус»за полугодие 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 8 июля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст», налоговый расчет коммунального налога ООО«Юнаст»за отчетный период - июнь 2010года, а также декларацию по налогу на прибыль предприятия ООО«Юнаст» за полугодие 2010 года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подписи от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив их собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 8 июля 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные; - налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Фабус»за отчетный период - июль 2010года, в которой ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подпись от имени директора ООО «Фабус»ОСОБА_18, выполнив ее собственноручно, и заверил печатью ООО «Фабус», после чего 12 августа 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные;- налоговую декларацию по налогу на добавленную стоимость ООО «Юнаст»за отчетный период - июль 2010года, в которых ОСОБА_4, действуя по предварительному сговору с ОСОБА_7, подделал подпись от имени директора ООО«Юнаст»ОСОБА_19, выполнив ее собственноручно, и заверил печатью ООО «Юнаст», после чего 12 августа 2010 года указанные документы ОСОБА_20 предоставила в ГНИ в Киевском районе г.Донецка, расположенную по ул.Жмуры,1 в Киевском районе г.Донецка, не будучи осведомленной о том, что документы поддельные.

Таким образом, ОСОБА_4 обвиняется в том, что он своими умышленными действиями, выразившимися в подделке документа, выдаваемого или удостоверяемого предприятием, с целью его использования, совершенными повторно, по предварительному сговору группой лиц, и использовании заведомо поддельного документа, ОСОБА_4, совершил преступление, предусмотренное ч. 2 и ч. 3 ст. 358 УК Украины.

В предварительном заседании при рассмотрении данного уголовного дела обвиняемый ОСОБА_4 виновным признал себя полностью и подтвердил обстоятельства совершенных им преступлений, указанных в обвинении. В содеянном раскаялся, просил применить к нему Закон Украины «Об амнистии»от 2011 года по тем основаниям, что он имеет несовершеннолетних сыновей: ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 и сына ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4 в отношении которых он не лишен родительских прав.

Защитник поддержал ходатайство обвиняемого ОСОБА_4 об освобождении его по амнистии.

Прокурор не возражал, так как обвиняемый ОСОБА_4 подпадает под действия Закона Украины «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года.

Суд, исследовав материалы уголовного дела, доводы ходатайства о применении обвиняемому ЗУ «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года, мнение защитника, поддержавшего ходатайство обвиняемого, мнение прокурора, полагавшего, что обвиняемый ОСОБА_4 подпадает под действия ст. 1 п. «в»Закона Украины «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года, приходит к выводу, что ОСОБА_4 необходимо освободить от уголовной ответственности, так как он совершил умышленное преступление, которое не является тяжким, имеет несовершеннолетних детей: сына ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 и сына ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, которым на день принятия ЗУ «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года не исполнилось 18 лет, и он не лишен в отношении своих детей родительских прав.

Руководствуясь ст. 86 УК Украины, 248 УПК Украины, п. «в», ст. 1 Закона Украины «Об амнистии»от 2011 года от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года, суд

П О С Т А Н О В И Л

Освободить ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1 от уголовной ответственности по ч. 2 ст. 205, ч.2,ч.3 ст. 358 УК Украины на основании ст. 1 п. «в»Закона Украины «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года2011 года, так как совершившего преступление, которое не является тяжким и имеет 2-х несовершеннолетних сыновей: ОСОБА_5, ІНФОРМАЦІЯ_3 и ОСОБА_6, ІНФОРМАЦІЯ_4, которым на день принятия ЗУ «Об амнистии»от 08.07.2011 года, вступившего в закону силу с 29.07.2011 года не исполнилось 18 лет, и он не лишен в отношении своих сыновей родительских прав.

Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_4 по ч..2 ст. 205, ч.2,ч.3 ст. 358 УК Украины прекратить.

Меру пресечения в виде подписки о невыезде с зарегистрированного места проживания - отменить.

Постановление может быть обжаловано в Апелляционный суд Донецкой области через Киевский районный суд Донецкой области в течение 7 суток с момента его оглашения.

СУДЬЯ Л.Н.ПАВЛЕНКО

Часті запитання

Який тип судового документу № 21012860 ?

Документ № 21012860 це

Яка дата ухвалення судового документу № 21012860 ?

Дата ухвалення - 19.12.2011

Яка форма судочинства по судовому документу № 21012860 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 21012860 ?

В Kyivskyi District Court of Donetsk City

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Statistics about the court decision No. 21012860, Kyivskyi District Court of Donetsk City

The court decision No. 21012860, Kyivskyi District Court of Donetsk City was adopted on 19.12.2011. The procedural form is Criminal, and the decision form is . On this page, you will find important information about this court decision. We provide convenient and quick access to actual court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database covers the full range of information you need, allowing you to find necessary information conveniently.

The court decision No. 21012860 refers to case No. 1-984/11

This decision relates to case No. 1-984/11. Legal Entities, which are mentioned in the text of this judgment:

Our platform supports searching by various criteria, such as region or court name. In addition, detailed customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for data. That allows you to efficiently save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 20969172

Next document : 21012868

Налаштувати онлайн-моніторинг ключових змін, таких як початок банкрутства або зміна директора;
Знайти приховані зв’язки ваших контрагентів, зокрема компанії-”одноденки”;
Переглянути наявність і термін дії ліцензій;
Ознайомитись із судовими справами, якщо вони є;
Перевірити наявність податкового боргу;

№ 21012860, 19.12.2011, Kyivskyi District Court of Donetsk City