№ 20166420, 17.10.2011, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

2018/4-2953/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

ИМЕНЕМ УКРАИНЫ

об отказе в проведении ревизии

17.10.2011 г .

Судья Киевского районного суда г. Харькова Золотарева Л.И., с участием прокурора Фальченко Д.В., рассмотрев представление старшого следователя по ОВД следственного отдела УСБУ в Харьковской области Юрьева Д.Е. о проведении ревизии по уголовному делу № 2285 в отношении ОСОБА_2 по признакам совершения преступления, предусмотренного ч.3 ст. 15 ч.5 ст. 191 УК Украины,

У С Т А Н О В И Л :

Согласно представления и материалов уголовного дела, Досудебным следствием установлено, что в июле 2010 года гражданин Украины ОСОБА_2, являясь директором общества с ограниченной ответственностью «Базальт плюс»(г. Харьков, код ЕГРПОУ 32239404), вступил в преступный сговор с должностными лицами ГП «Харьковский бронетанковый ремонтный завод»(ЕГРПОУ 08099848, р/с 26003136210011, МФО 351760, ПАО «АКБ Базис») и ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»(г. Харьков), направленный на завладение денежными средствами ГП «Харьковский бронетанковый ремонтный завод»в особо крупном размере.

Во исполнение указанного выше единого преступного умысла, 29 июля 2010 года между ГП «Харьковский бронетанковый ремонтный завод»(г. Харьков) и ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»(г. Харьков) был заключен договор № 2 на осуществление работ по ремонту, обслуживанию и наладке диагностических стендов и других приборов на общую сумму 16800000 гривен и приложение № 1 «Протокол согласования договорной цены на работы исполнителя по ремонту, юстировке, наладке, разборке, сборке, чистке и наладки приборов»к вышеуказанному договору, на общую сумму 478638,42 гривен, согласно которого ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»должно было выполнить указанные выше работы.

10 ноября 2010 года между должностными лицами ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»и ООО «Базальт плюс»в лице директора ОСОБА_2, был подписан договор № 1011/11-10 с приложением № 1 к договору, согласно которого ООО «Базальт плюс»обязуется выполнить работы по ремонту, юстировке, наладке, разборке, сборке, чистке и наладке приборов «Харьковского БТРЗ».

Далее, ОСОБА_2 устно договорился с бывшим инженером-электронщиком ГП «Харьковский БТРЗ»ОСОБА_3 о выполнении указанных работ за денежное вознаграждение в сумме 1000,00 гривен наличными, после чего ОСОБА_2 оплатил указанные денежные средства ОСОБА_3

13 и 23 декабря 2010 года, после выполнения ОСОБА_3 указанных работ, ОСОБА_2, действующим от имени ООО «Базальт плюс»и должностными лицами ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь», были подписаны акты приемки выполненных работ по указанному договору на общую сумму 466638,42 гривен.

Далее, должностные лица ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»выписали ГП «Харьковский БТРЗ»счета-фактуры № 2 от 14.12.2010 на сумму 223188,00 гривен и № 3 от 24.12.2010 на сумму 255450,42 гривен для оплаты за указанные работы.

В период с 27 января по 29 апреля 2011 года указанные счета были частично оплачены на основании подписанных должностными лицами ГП «Харьковский БТРЗ»платежных поручений № 122 от 27.01.2011 на сумму 2450,20 гривен, № 134 от 31.01.2011 на сумму 38500,00 гривен, № 284 от 01.03.2011 на сумму 35000,00 гривен, № 426 от 11.04.2011 на сумму 25500,00 гривен, № 509 от 29.04.2011 на сумму 28000,00 гривен, в результате чего на счет ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»перечислены денежные средства на общую сумму 129450,42 гривен.

В свою очередь, должностные лица ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»в период с 03 февраля 2011 года по 29 апреля 2011 года подписали платежные поручения: № 15 от 03.02.2011 на сумму 38300,00 гривен, № 21 от 02.03.2011 на сумму 32000,00 гривен, № 35 от 12.04.2011 на сумму 25500,00 гривен, № 39 от 05.05.2011 на сумму 24000,00 гривен, на основании которых ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь» перечислены ОСОБА_2 денежные средства на общую сумму 118300,00 гривен, которыми последний завладел и распорядился по своему усмотрению.

Вместе с тем, согласно заключения специалиста от 07.09.2011 года фактическая стоимость работ по ремонту, юстировке, наладке, разборке, сборке, чистки и наладки приборов: Изделие 9В863, Стенд 9В875, Аппаратура 9В877, Стенд ГТ-1119, Стенд 9В542, Частотомер 43-38, Осциллограф С1-65, Пульт контроля 1А34, Коллиматор КЮ309, Квадрант КО-1М, Труба аэродинамическая, Прибор комбинированный Щ30 составляет 2518,08 грн.

Согласно заключения аудитора от 09.09.2011 года, подтвержденного заключением экспертно-экономического исследования ХНИИСЭ им. засл. проф. Н.С. Бокариуса № 9479 от 19.09.2011 г. в результате необоснованного завышения затрат по договору № 2 между ГП «Харьковский бронетанковый ремонтный завод»(г. Харьков) и ООО «Торговый дом «Харьковспецдеталь»(г. Харьков) утрачено активов ГП «ХБРЗ»на сумму 476120, 34 грн. и нанесены убытки указанному предприятию на сумму 129 450,42 грн.

Принимая во внимание вышеизложенное, а также учитывая, что для проверки факта предоставления указанных услуг требуются специальные познания в области бухгалтерского учета и контроля, по настоящему уголовному делу необходимо провести документальную ревизию по вопросам законности осуществления работ по ремонту, обслуживанию и наладке диагностических стендов и других приборов согласно договора № 2 от 29 июля 2010 года, проведение которой необходимо поручить ревизорам контрольно-ревизионного Управления в Харьковской области.

В представлении органа досудебного следствия ставится вопрос о проведении внеплановой документальной ревизии ГП «Харьковский бронетанковый ремонтный завод».

Изучив материалы уголовного дела, выслушав прокурора, считает, что в удовлетворении представления не обходимо отказать. Следователь для решения указаного вопроса ссылается на ст. 130 УПК Украины, которая не предусмотривает возможности назначения судом позаплановой проверки КРУ. Посколько действующим нормами законодательства не предусмотрено указанная процедура, судья отказывает в удовлетворении представления.

На основании вышеизложенного руководствуясь ст. 130 УПК Украины, -

П О С Т А Н О В И Л :

Оказать в удовлетворении представления старшему следователю по ОВД следственного отдела УСБУ в Харьковской области Юрьеву Д.Е. о проведении позаплановой ревизии по уголовному делу № 2285 в отношении ОСОБА_2 по признакам совершения преступления, предусмотренного ч.3 ст. 15 ч.5 ст. 191 УК Украины,

Постановление может быть обжаловано прокурором в течение 7 суток со дня его вынесения.

Судья