№ 18112381, 01.08.2011, Dnipropetrovsk District Administrative Court

01.08.2011 14.07.2011

<копія >

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 липня 2011 р. Справа № 2а/0470/6511/11

Суддя Дніпропетровського окружного адміністративного суду Власенко Д.О. , розглянувши в порядку скороченого провадження у місті Дніпропетровську адміністративну справу за позовом Національного банку України в особі управління Національного банку України в Дніпропетровській області до Публічного акціонерного товариства «Акцент-Банк» про стягнення штрафу ,

ВСТАНОВИВ:

Національний банк України в особі управління Національного банку України в Дніпропетровській області звернувся до Дніпропетровського окружного адміністративного суду з позовом до ПАТ «Акцент-Банк» про стягнення штрафу у сумі 12556,00 грн. В обґрунтування заявлених вимог позивач зазначив, що за результатами розгляду інформації, яка надана Банком на письмове застереження від 21.12.2010 року №12-131/11385НДД щодо порушень банківського законодавства та нормативно-правових актів Національного банку України, встановлено невиконання Банком вимог письмового застереження щодо усунення та недопущення в подальшому фактів порушень пункту 5.1 глави 5 Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України від 12.12.2002 року № 502 в частині відсутності в документах дня банку других примірників квитанції за формою №377-К про здійснення валютно-обмінних операцій на суми, що не перевищують 15000 грн. Сума штрафу за порушення вимог пункту 5.1 Інструкції № 502 складає 12556 грн., виходячи із наступного розрахунку: 125 560 000 грн. X 0,01% = 12 556 грн., де 125 560 000 грн. - зареєстрований статутний фонд Банку.

Відповідачем копія ухвали про відкриття скороченого провадження отримана 29 червня 2011 року, що підтверджується поштовим повідомленням, яке наявне в матеріалах справи /а.с. 35/.

Представник ПАТ «Акцент-Банк» 14 липня 2011 року надав до суду письмові заперечення /а.с. 40-42/ у яких зазначив, що рішення Комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків при управлінні Національного банку України від 26.04.2011 року про накладення штрафу на ПАТ «Акцент-Банк» було винесено неправомірно та воно є таким, що суперечить діючому законодавству України, отже й стягнення штрафу у розмірі 12556,00 грн. грн. на підставі цього рішення буде неправомірним. Всі первинні документи, які містять відомості про валютно-обмінні операції та підтверджують їх здійснення, складаються банком під час здійснення цих операцій в електронній формі та/або в паперовій формі з фіксуванням часу їх здійснення. При проведенні валютно-обмінної операції складання квитанції за формою № 377-К здійснюється програмними засобами. Після цього перший примірник квитанції формою № 377-К видається клієнту для підтвердження здійснення вказаної операції та дана операція фіксується програмно у реєстрах купленої та проданої іноземної валюти. Порядок заповнення реквізитів квитанції за формою № 377-К визначено у додатку 11 до Інструкції № 502, відповідно до якого такий реквізит як «Підпис клієнта» заповнюється, якщо фізична особа - резидент здійснює операцію на суму, що перевищує 50000 гривень, а в разі здійснення операції на суму, що перевищує 15000 гривень, зазначаються лише прізвище, ім'я, по батькові фізичної особи - резидента. При складанні другого примірника квитанції за ф. 377-К в електронному вигляді заповнення реквізиту «Підписи банку» здійснюється за допомогою електронного коду працівника, як це передбачено п.п.2.1.1 п.2.1. розділу 2 Положення про організацію бухгалтерського обліку та звітності в банках України, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 30 грудня 1998 року № 566. Таким чином, формування другого примірника квитанції за ф. 377-К в електронному вигляді є дотриманням вимог нормативно-правових актів, такий документ є розрахунковим документом. Отже, діючі нормативно-правові акти, у тому числі Національного банку України, які визначають порядок проведення валютно-обмінних операцій, надають можливість банкам складати та зберігати розрахункові документи в електронному вигляді (електронних архівах) документів дня, тому ПАТ «Акцент-Банк» складає та зберігає другі примірники квитанції за формою № 377-К при здійсненні валютно-обмінних операцій на суму, що не перевищує в еквіваленті 15000,00 грн. в електронній формі.

Дослідивши письмові докази, проаналізувавши чинне законодавство, приходжу до висновку, що позовні вимоги підлягають задоволенню, виходячи із наступного.

З матеріалів справи вбачається, що комісією з питань нагляду та регулювання діяльності банків при управлінні Національного банку України в Дніпропетровській області 26 квітня 2011 року прийняте рішення «Про накладення штрафу на ПАТ «Акцент-Банк» № 3, відповідно до висновків даного рішення на ПАТ «Акцент-Банк» накладено штраф у розмірі 12556,00 грн. /а.с. 31-32/. У рішенні вказано, що за результатами позапланових перевірок структурних підрозділів Банку встановлено факти порушення вимог пункту 5.1 глави 5 Інструкції № 502 у вказаній частині.

Перевірки проведені працівниками Управління Національного банку України в Сумській області з 27.09.2010 року до 01.10.2010 року відділення «Центр обслуговування клієнтів» № 5 у м. Суми ПАТ «А-БАНК» (далі - відділення №5), відділення «Центр обслуговування клієнтів» № 86 у м. Суми ПАТ «А-БАНК» (далі - відділення №86), відділення «Центр обслуговування клієнтів» № 87 у м. Суми ПАТ «А-БАНК» (далі - відділення №87).

Факти порушень зафіксовано в Актах позапланових перевірок від 01.10.2010 року відділень №5, №86, №87, у реєстрах купленої та проданої іноземної валюти за операціями проведеними:

·відділенням №5: від 26.03.2010, 05.05.2010, 13.05.2010, 15.05.2010, 26.05.2010, 29.05.2010, 21.07.2010, 26.07.2010, 27.07.2010, 30.07.2010, 03.08.2010, 04.08.2010, 05.08.2010, 10.08.2010, 11.08.2010, 12.08.2010, 19.08.2010, 20.08.2010, 27.08.2010, 26.08.2010, 30.08.2010;

·відділенням №86: від 17.08.2010;

·відділенням №87: від 13.07.2010, 20.07.2010, 22.07.2010,23.07.2010, 29.07.2010, 10.08.2010, 21.08.2010, 28.08.2010, 30.08.2010.

Перевірка проведена працівниками Головного управління Національного банку України в Автономній Республіці Крим 04.11.2010 року відділення «Центр обслуговування клієнтів» у м. Керч ПАТ «Акцент-Банк».

Факти порушень зафіксовано в Акті перевірки відділення № 09-043/6840 від 04.11.2010 року, у реєстрах купленої та проданої іноземної валюти за операціями проведеними 04.11.2010 року.

Пунктом 5.1 глави 5 Інструкції про порядок організації та здійснення валютно-обмінних операцій на території України, затвердженої постановою Правління Національного банку України №502 від 12.12.2002 року, передбачено, що квитанції за формою № 377-К про здійснення валютно-обмінної операції або операції з купівлі-продажу банківського металу виписуються у двох примірниках: перший примірник видається як підтвердження здійснення операції фізичній особі (резиденту або нерезиденту), другий - залишається в документах дня.

Згідно абзацу 4 пункту 5.11 Інструкції № 502 реквізити, зазначені в довідках та квитанціях за формами № 377, 377-і*, 377-І*, 377-К*, під час здійснення валютно-обмінних операцій у касі банку заповнюються як вручну (під копіювальний папір), так і шляхом їх роздрукування в першому та другому примірниках довідки або квитанції з використанням системи автоматизації банку, у тому числі такої, що працює автономно.

Відповідно до статті 44 Закону України «Про Національний банк України», Національний банк діє як уповноважена державна установа при застосуванні законодавства України про валютне регулювання і валютний контроль. До компетенції Національного банку у сфері валютного регулювання та контролю належить в т.ч. видання нормативно-правових актів щодо ведення валютних операцій.

Згідно статті 56 Закону України «Про Національний банк України», Національний банк видає нормативно-правові акти з питань, віднесених до його повноважень, які є обов'язковими для органів державної влади і органів місцевого самоврядування, банків, підприємств, організацій та установ незалежно від форм власності, а також для фізичних осіб.

Відповідно до пункту 1.6 глави 1 розділу II Положення про застосування Національним банком України заходів впливу за порушення банківського законодавства, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 28.08.2001 року № 369, контроль за виконанням банком вимог, що містяться в письмовому застереженні, здійснює відповідне територіальне управління Національного банку (відповідний структурний підрозділ банківського нагляду центрального апарату).У разі невиконання банком вимог щодо усунення хоча б одного зазначеного в письмовому застереженні порушення в установлені строки відповідне територіальне управління Національного банку в строк до 5 робочих днів має подати до відповідного структурного підрозділу банківського нагляду центрального апарату пропозиції щодо застосування інших (жорсткіших) заходів впливу.

Згідно до пункту 1.6 глави 1 розділу II, пунктів 7.1,7.2 глави 7 розділу III Положення № 369, за перше порушення протягом календарного року порядку, строків і технологій виконання операцій, що встановлені нормативно - правовими актами Національного банку України передбачено накладення штрафу на банк у розмірі 0,01% від суми зареєстрованого статутного фонду банку.

Зважаючи на те, що судом встановлено правомірність рішення комісії з питань нагляду та регулювання діяльності банків при управлінні Національного банку України в Дніпропетровській області від 26 квітня 2011 року № 3, оскільки воно винесене на підставі Закону та в межах компетенції субєкта, а також те, що ПАТ «Акцент-Банк» у добровільному порядку штраф за даним рішенням не сплачує, суд вважає позовні вимоги обґрунтованими, та такими, що підлягають задоволенню у повному обсязі, отже з відповідача необхідно стягнути на користь позивача суму штрафу у розмірі 12556,00 грн.

Відповідно до ч.4 ст.94 Кодексу адміністративного судочинства України у справах, в яких позивачем є субєкт владних повноважень, а відповідачем фізична чи юридична особа, судові витрати з відповідача не стягуються.

На підставі викладеного керуючись ст.ст. 4-15, 86, 94, 159-163, 183-2 Кодексу адміністративного судочинства України, -

ПОСТАНОВИВ:

Адміністративний позов Національного банку України в особі управління Національного банку України в Дніпропетровській області до Публічного акціонерного товариства «Акцент-Банк» про стягнення штрафу задовольнити у повному обсязі.

Стягнути з Публічного акціонерного товариства «Акцент-Банк» (код ЄДРПОУ 14360080) на користь Національного банку України (р/р 66014900166 в Управлінні Національного банку України в Дніпропетровській області, код банку отримувача 305006, отримувач Управління Національного банку України в Дніпропетровській області, код ЄДРПОУ 09305008) штраф у сумі 12556,00 грн. (дванадцять тисяч пятсот пятдесят шість гривень 00 копійок).

Судові витрати по справі не стягуються.

Відповідно до положень п. 8 ч. 6 ст. 183-2 КАС України постанова підлягає негайному виконанню відповідачем.

Постанова суду набирає законної сили відповідно до ст. 254 Кодексу адміністративного судочинства України та може бути оскаржена в порядку та у строки, встановлені ст.ст. 183-2, 186 Кодексу адміністративного судочинства України.

Суддя <(підпис) >

< Список >

< Список >

< Список >Д.О. Власенко

< Текст >