№ 18099265, 16.05.2011, Yuzivskyi District Court of Donetsk City (until 25.04.2025 - Voroshylovskyi District Court of Donetsk City)

4-1443/11

ПОСТАНОВЛЕНИЕ ИМЕНЕМ УКРАИНЫ 16 мая 2011 года судья Ворошиловского районного суда г. Донецка Орехов О.И. рассмотрев представление следователя СО ДГУ ГУМВД Украины в Донецкой области майора милиции Московой Я.А., согласованное с заместителем прокурора Донецкой области-прокурором города Донецка, о производстве выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов,-

УС ТАНОВИЛ:

Следователь СО ДГУ ГУМВД Украины в Донецкой области Московая Я.А., обратилась в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора Донецкой области-прокурором города Донецка, о производстве выемки в Государственной налоговой инспекции Ворошиловского района г. Донецка актов проведенных проверок, оригиналов документов регистрационных дел, документов налоговой отчетности, отчетов формы 1ДФ ООО «Ставтрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511660), ООО «Донбастрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511697), ссылаясь на то, что в производстве СО ДГУ ГУМВД Украины в Донецкой области находится уголовное дело№ 02-11-03-1204, возбужденное по фактам использования заведомо поддельных документов, создания субъекта предпринимательской деятельности в целях прикрытия незаконной деятельности (фиктивное предпринимательство), по признакам состава преступлений, предусмотренных ч. 3 ст. 358, ч. 1 ст. 205 УК Украины. Установлено, что 23 декабря 2009 года, 21 января 2010 года, 23 февраля 2010 года в дневное время, точное время не установлено, неустановленное лицо, действуя умышленно, предоставило в ГНИ Ворошиловского района г. Донецка, расположенную по ул. Артема, 74 в Ворошиловском районе г. Донецка, заведомо поддельные документы, а именно: расшифровки налоговых обязательств ООО «Ставтрейд 2009»( ЕГРПОУ 36511660) по НДС, в которых подписи от имени директора предприятия ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, выполнены не последним, а другим лицом.

Опрошенный ОСОБА_2 сообщил, что в апреле 2009 года по просьбе малознакомого лица за денежное вознаграждение дал согласие зарегистрировать ООО «Ставтрейд-2009», при этом никакого отношения к осуществлению хозяйственной деятельности предприятия не имел, никакие документы как директор предприятия не подписывал. Объяснения ОСОБА_2 подтверждаются заключением специалиста№391 от 11.10.10, согласно которого документы налоговой отчетности ООО «Ставтрейд-2009»подписаны не ОСОБА_2, а другим лицом. Кроме того, установлено, что ООО «Ставтрейд-2009»не является полноценной хозяйственной единицей, а наоборот, ссылаясь на разъяснения ст. 55-1 Хозяйственного кодекса Украины, является субъектом хозяйствования, который имеет признаки фиктивности, поскольку зарегистрировано ОСОБА_2 по просьбе малознакомого лица за денежное вознаграждение с последующей передачей в управление подставным лицам, в частности, таким, которые не имели намерения осуществлять финансово-хозяйственную деятельность или реализовывать предоставленные полномочия. В соответствии с актом камеральной проверки налоговой декларации по налогу на добавленную стоимость ГНИ в Ворошиловском районе г. Донецка от 21.04.2010, ООО «Ставтрейд-2009»занижена сумма НДС, которая подлежит оплате в бюджет в размере 36,6 млн. грн.

Кроме того, опрошенный ОСОБА_2 показал, что таким же образом, то есть по просьбе тех же лиц за денежное вознаграждение, его брат ОСОБА_3 зарегистрировал ООО «Донбастрейд-2009».

Установлено, что ООО «Ставтрейд 2009»(ЕГРПОУ 36511660) и ООО «Донбастрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511697) состоят на учете в ГНИ Ворошиловского района г. Донецка.

В ходе следствия возникла необходимость в поведении выемки в Государственной налоговой инспекции Ворошиловского района г. Донецка оригиналов актов проведенных проверок, оригиналов документов регистрационных дел, документов налоговой отчетности, отчетов формы 1ДФ ООО «Ставтрейд 2009», ООО «Донбастрейд-2009»за период с момента регистрации предприятия по настоящее время.

В соответствии с требованиями ст. 178 УПК Украины выемка оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов производится по постановлению суда.

Исследовав представленные в суд материалы уголовных дел, считаю, что имеется достаточно оснований, для проведения выемки документов в Государственной налоговой инспекции Ворошиловского района г. Донецка, поскольку данные документы имеют значение для установления истины по уголовному делу.

Руководствуясь ст. ст. 130. 177, 178 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Произвести выемку в Государственной налоговой инспекции Ворошиловского района г. Донецка актов проведенных проверок, оригиналов документов регистрационных дел, документов налоговой отчетности, отчетов формы 1ДФ ООО «Ставтрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511660), ООО «Донбастрейд-2009»(ЕГРПОУ 36511697) за период с момента регистрации предприятий и по настоящее время;

Постановление окончательное и обжалованию не подлежит. Судья: О.И. Орехов