№ 17814500, 21.07.2011, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дата документу: 21.07.2011

Справа № 4-1678/11

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про проведення виїмки

21 липня 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запоріжжя Макаров В.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М., про проведення виїмки по кримінальній справі № №501110, -

В С Т А Н О В И В:

В провадженні СВ ПМ ДПА в Запорізькій області знаходиться кримінальна справа №501110, порушена відносно директора ПП «Талассо-С»ОСОБА_2 за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В поданні слідчий вказує, що досудовим слідством по кримінальній справі встановлено, що директор ПП «Талассо-С»ОСОБА_2, будучи відповідальним за правильність нарахування та сплату податків до бюджетів, діючи умисно, з метою ухилення від сплати податку на додану вартість, в порушення вимог п.п.7.4.1, 7.4.5 п.7.4 ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість»№168/97-ВР від 03.04.1997 року (із змінами і доповненнями), в результаті укладання нікчемних угод з ТОВ «Агрофірмтехніка», ТОВ «Дельта-Гарант», ПП «Укроптснаб», ПП «Аллюр-2009»та ТОВ «Мелзернопродукт», безпідставно відніс до складу податкового кредиту з ПДВ дані податкових накладних, які містять неправдиві відомості про нібито придбані товари в період лютого-листопада 2009 року та серпня-жовтня 2010 року на суму ПДВ 2 222642,71 грн., внаслідок чого ухилився від сплати податку на додану вартість на вказану суму.

Додатково під час досудового слідства встановлено, що ПП «Талассо-С»нібито мало фінансово-господарські операції з ПП «Укроптснаб»(код ЄДРПОУ 36311583).

Опитаний за обставинами господарської діяльності директор ПП «Укроптснаб»ОСОБА_3 пояснив, що зареєстрував підприємство без мети здійснення фінансово-господарської діяльності на прохання ОСОБА_4 Як пояснив ОСОБА_3, фінансово-господарську діяльність ПП «Укроптснаб»він не здійснював, первині документи і документи податкової звітності не підписував. Печатку і реєстраційні документи ПП «Укроптснаб», після реєстрації підприємства передав ОСОБА_4

Слідчий також зазначає, що в ході досудового слідства, для перевірки фактичної наявності товарів, реалізованих на адресу ПП «Укроптснаб»та здійсненої за них оплати, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що підтверджують рух грошових коштів по банківському рахунку ПП «Укроптснаб»(код за ЄДРПОУ 36311583) № 26003976713436, відкритому в Філії ПАТ «ПУМБ»в м. Запоріжжі (МФО 313623).

Враховуючи, що в установі банку знаходяться документи, які мають значення для встановлення істини по справі, керуючись ст.178 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Запорізькій області капітана податкової міліції Літвиненко А.М., про проведення виїмки по кримінальній справі № №501110задовольнити.

Провести виїмку з розкриттям банківської таємниці роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку ПП «Укроптснаб»(код ЄДРПОУ 36311583) № 26003976713436, який відкрито в Філії ПАТ «ПУМБ»в м. Запоріжжі (МФО 313623), розташованій за адресою: м. Запоріжжя, вул. 40 років Радянській України 57, за період з дати відкриття рахунку по теперішній час, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також оригінали наступних документів: -заяв про відкриття (закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження) про призначення директорів та інших посадових осіб; -заяв на отримання чекових книжок;

-довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

-карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

-договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу “Клієнт-Банк”, “Інтернет-Банк”, “SMS послуги”, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

-кредитних справ ПП «Укроптснаб»з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

-договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

-заяв на отримання кредитів ПП «Укроптснаб»;

-платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки ПП «Укроптснаб»та інших документів з кредитної справи; -документації по авалюванню векселів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: В.О.Макаров