№ 17597905, 02.08.2011, Osnovianskyi District Court of Kharkiv City (until 25.04.2025 - Chervonozavodskyi District Court of Kharkiv City)

Дело № 4-730/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

2 августа 2011 года г. Харьков

Судья Червонозаводского районного суда г. Харькова Шулика Ю.В., при секретаре Вождаевой М.А., с участием прокурора Кадыгроба В.А., рассмотрев представление следователя по ОВД СО прокуратуры Харьковской области Оганнисяна А.А., согласованное с первым заместителем прокурора Харьковской области, о даче согласия на проведение у должностных лиц ООО «Салтовский-1»(код 37093064) выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных, бухгалтерских документов, -

у с т а н о в и л:

Следственным отделом прокуратуры области проводится досудебное следствие по уголовному делу № 18110072 по факту умышленного уклонения должностными лицами ООО «Салтовский-1»(код 37093064) от уплаты налогов в особо крупном размере по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.

Установлено, что должностные лица ООО «Салтовский-1», достоверно зная, что в июле - декабре 2010 года между ООО «Салтовский-1» и следующими предприятиями, имеющими признаки фиктивности - ЧП «Интерагро-форум»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс»(код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619) фактически не было никаких финансово - хозяйственных взаимоотношений, с целью незаконного формирования налогового кредита по НДС и уклонения от уплаты налогов, использовали в бухгалтерском и налоговом учете содержащие недостоверные данные налоговые накладные с реквизитами указанных предприятий, в результате чего нарушили п.п. 7.4.1. п.п. 7.4.4. п. 7. 4 ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость»и умышленно уклонились от уплаты налога на добавленную стоимость в размере 9758362,23 грн.

Таким образом, основанием для доначисления ООО «Салтовский-1»сумм НДС в размере 9758362,23 грн. являются первичные финансово-хозяйственные, бухгалтерские документы указанного предприятия по взаимоотношениям со следующими предприятиями, имеющими признаки фиктивности - ЧП «Интерагро-форум»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс»(код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619).

В представлении ставиться вопрос о проведении у должностных лиц ООО «Салтовский-1»выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных, бухгалтерских документов указанного предприятия по взаимоотношениям ЧП «Интерагро-форум»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс»(код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619), поскольку без наличия данных оригиналов документов в материалах уголовного дела невозможно установление обстоятельств, имеющих значение для объективного, полного и всестороннего расследования уголовного дела.

Изучив материалы уголовного дела № 18110072, выслушав следователя, в чьем производстве находится уголовное дело, заслушав мнение прокурора, поддерживающего представление, полагаю, что оно обоснованно и подлежит удовлетворению, поскольку предоставленные материалы дают достаточные основания полагать, что у должностных лиц ООО «Салтовский-1»могут находиться оригиналы документов, которые имеют значение для установления истины по делу.

На основании изложенного, руководствуясь ст.ст. 177, 178 УПК Украины,-

п о с т а н о в и л:

Представление следователя удовлетворить.

Провести у должностных лиц ООО «Салтовский-1»(код 37093064) выемку оригиналов документов по взаимоотношениям данного предприятия с ЧП «Интерагро-форум»(код 35579534), ООО «Бизнес-альянс»(код 36860802), ЧП «Торгкомерс-2009»(код 36299933), ООО «Оптимабренд»(код 37307619) за 2010 год (договора, акты ыполненных работ (услуг), расходные и налоговые накладные, доверенности на получение ТМЦ, копии платежных документов и выписок банка, копии векселей и акты приема-передачи векселей).

Судья- Ю.В.Шулика

02.08.2011