№ 17223261, 21.01.2011, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

УКРАИНА

ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННЫЙ СУД г. ДНЕПРОПЕТРОВСКА

_____________

ПОСТАНОВЛЕНИЕ

Именем Украины

14 января 2011 года г. Днепропетровск

Судья Жовтневого районного суда г. Днепропетровска Шелестов К.А., рассмотрев представление старшего следователя по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области, согласованное с заместителем прокурора Днепропетровской области, о разрешении на проведение выемки документов содержащих банковскую тайну,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по согласованию с прокурором обратился в суд с представлением, в котором просит разрешить проведение выемки документов содержащих банковскую тайну.

В обоснование своего представления следователь указывает на следующее.

ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, гражданин Украины, проживающий по адресу: АДРЕСА_1, являясь директором ООО «ПСК «Лора», зарегистрированного решением исполкома городского совета народных депутатов г. Днепропетровска под №12031020000027247 от 11.02.2008 года, в июне 2010 года в стр.№3 Расчета бюджетного возмещения к декларации по НДС за май 2010 года включил сумму НДС по суммам, перечисленным ООО «Аграрные инвестиции»за якобы реализованную сельскохозяйственную продукцию и газ по договору в размере 127274,24 грн. без фактической поставки товара.

Декларации по НДС, заявка суммы бюджетного возмещения и расчет суммы бюджетного возмещения за май 2010 года были подписаны директором ООО «ПСК «Лора»ОСОБА_1 и поданы в Днепропетровскую МГНИ, т.е. выполнены все действия, необходимые для возмещения НДС на расчетный счет предприятия.

При проведении проверки Днепропетровской МГНИ 9акт №506/23-4/35728436 от 02.08.2010 года) налоговый кредит по НДС ООО «ПСК «Лора»за апрель 2010 года был уменьшен на сумму 127274,24 грн., т.е. директором ООО «ПСК «Лора»ОСОБА_1 преступление не было доведено до конца по причинам, не зависящим от его воли.

Таким образом, генеральный директор ООО ПСК «Лора»ОСОБА_1, в нарушение п.1.4 ст.1, п.п.7.2.1, п.п.7.2.3 п.7.2, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 «Закона Украины о налоге на добавленную стоимость»от 03.04.1997 года №168/97-ВР, действуя умышленно, злоупотребляя своим служебным положением, совершил покушение на завладение бюджетными средствами на сумму 127274,24 грн., что в 293 раза превышает необлагаемый налогом минимум доходов граждан и является крупным размером.

Установлено, что ООО «ПСК «Лора»имеет расчётные счёта в Харьковском областном филиале ПАО «УКРСОЦБАНК»(МФО 351016 по адресу: г. Харьков, ул. Гоголя, 10), а именно:

1)№ 26003091000588 (украинская гривна);

2)№ 26050091000047 (украинская гривна).

Рассмотрев материалы представления, считаю, что представление следователя необходимо удовлетворить частично, а именно без раскрытия информации в отношении контрагентов указанного предприятия, в соответствии с ч.1 ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности».

На основании изложенного, руководствуясь ст. 62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», ст. 178 УПК Украины, -

ПОСТАНОВИЛ:

Представление следователя удовлетворить частично.

Разрешить старшему следователю по ОВД СО НМ ГНА в Днепропетровской области Зубко Н.Н. производство выемки в помещении Харьковского областного филиала ПАО «УКРСОЦБАНК»(МФО 351016), по адресу: г.Харьков, ул.Гоголя, 10, документов содержащих банковскую тайну, а именно:

-учётно-регистрационного юридического дела общества с ограниченной ответственностью «ПСК «Лора»(код ЕГРПОУ 35728436),

-распечатки о движении денежных средств с указанием дат и назначения платежей указанного предприятия по счетам:

-№ 26003091000588 (украинская гривна);

-№ 26050091000047 (украинская гривна) - и иных имеющихся счетах указанного предприятия за период с 01.01.2010 года по настоящее время.

-всех платежных документов и чеков указанного предприятия за период с 01.01.2010 г. по настоящее время.

Производство выемки в указанном учреждении банка поручить сотрудникам ОНМ Днепропетровской МГНИ.

Судья: К.А. Шелестов