Court ruling № 116169247, 08.01.2024, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/100/24

Провадження № 1-кс/727/52/24

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 січня 2024 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

при секретарі - ОСОБА_2

розглянувши клопотаннястаршого детективаТериторіального управлінняБЕБ уЧернівцькій області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №72023260000000020 від 29.03.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Вказує, що відповідно ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Чернівці ОСОБА_1 зобов`язано внести до ЄРДР відомості за заявою арбітражного керуючого ОСОБА_4 , за фактом ухилення від сплати податків посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) в 2016 році шляхом ухилення від сплати податку на прибуток у сумі 1 159 243,59 грн, що в подальшому призвело до банкрутства товариства.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що згідно заяви арбітражного керуючого ОСОБА_4 ухвалою господарського суду Чернівецької області від 14.09.2020 року за заявою ГУ ДПС у Чернівецькій області відкрито провадження у справі №926/1958-б/20 про банкрутство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), визнано грошові вимоги ІНФОРМАЦІЯ_2 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у розмірі 1 751 941,42 грн.. Як випливає з матеріалів судової справи №926/1958-б/20, що розглядалась господарським судом Чернівецької області, податковий борг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виявлений внаслідок проведення працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 в червні 2017 року позапланової виїзної документальної перевірки (про що складено акт перевірки №1888/24-13-14-09/33487578 від 29.06.2017).

За результатами цієї перевірки складено акт №1888/24-13-14-09/33487578 від 29.06.2017 «про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »», в якому зазначено порушення підприємством ряду норм податкового законодавства, внаслідок чого занижено податок на прибуток в періоді, що перевірявся, на загальну суму 1 159 937 грн., а саме через те що у 2016 році посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено з контрагентами-постачальниками (фізичними особами-підприємцями) договори купівлі-продажу дерев`яного вугілля, які нібито не мали можливості виконати умови укладених договорів та фактично їх не виконували, що в подальшому призвело до банкрутства підприємства.

З метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, виникла необхідність в проведенні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 29.03.2023, а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов`язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників, та інших документів реєстраційної справи, тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 29.03.2023р. до ЄРДР внесено відомості №72023260000000020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.219 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено,що вищевказанідокументи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 . Без доступу до цих документів та їх подальшого оглядунеможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_5 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_6 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_7 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_8 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 29.03.2023, а саме: заяв, реєстраційних карток, статутів, документів про внесення змін, які подаються до державного реєстратора, документів, що пов`язані з місцезнаходження підприємства, протоколів загальних зборів учасників товариства, анкет щодо засновників та службових осіб, установчого договору, доручень на представництво інтересів, довіреностей на представлення інтересів, довіреностей на переуступку корпоративних прав, договорів купівлі-продажу корпоративних прав, наказів щодо призначення посадових осіб, протоколів загальних зборів учасників, та інших документів реєстраційної справи.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1