№ 10340558, 05.07.2010, Solomianskyi District Court of Kyiv City

Справа № 4-400-1/10

ПОСТАНОВА

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 липня 2010 року суддя Соломянського районного суду м. Києва Криворот О.О., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В., про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у ПАТ «Індекс-Банк» (МФО 300614) м. Київ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчук Т.В. звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у ПАТ «Індекс-Банк» (МФО 300614) у м. Київ.

Як вбачається зі змісту поданого подання та доданих до нього матеріалів, в провадженні СВ ПМ ДПА в Київській області перебуває кримінальна справа порушена щодо директора директора ТОВ «КНК Груп» (код за ЄДРПОУ 36432605) ОСОБА_2, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового слідства встановлено, що директор Так, директор ТОВ «КНК Груп» (код за ЄДРПОУ 36432605) ОСОБА_2 в період з жовтня 2009 року з метою ухилення від сплати податків, документально створив видимість здійснення фінансово-господарських операцій з підприємством, що має ознаки «фіктивності» - ТОВ «Алькантара-ТНТ» (код ЄДРПОУ 34664403) та в подальшому, в порушення п.п. 7.4.1 та п.п. 7.4.5, п.7.4, ст.7 Закону України “Про податок на додану вартість” від 03.04.97р. № 168/97-ВР (із змінами та доповненнями), безпідставно включив до складу податкового кредиту за жовтень 2009 року по ТОВ «КНК Груп» (код за ЄДРПОУ 36432605) суму ПДВ в розмірі 10001 500 грн., в результаті чого, не нарахував та не сплатив до державного бюджету податку на додану вартість в сумі 10001 500 грн.

Таким чином дії директора ТОВ «КНК Груп» (код за ЄДРПОУ 36432605) ОСОБА_2 в жовтні 2009 року призвели до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів на загальну суму грн. 10001 500 грн., що є особливо великим розміром.

Також, під час досудового слідства у справі встановлено, ТОВ «Алькантара-ТНТ» (код ЄДРПОУ 34664403) використовувався для господарської діяльності поточний рахунок №260071029301, відкритий в ПАТ «Конверсбанк» у м. Київ (МФО 339339).

Вивчивши подання та матеріали кримінальної справи вважаю, що подання підлягає задоволенню, оскільки з отриманих слідчим відділом податкової міліції ДПА в Київській області даних, вбачається наявність достатніх підстав вважати що відомості, які знаходяться у ПАТ «Конверсбанк» у м. Київ (МФО 339339) стосовно ТОВ «Алькантара-ТНТ» (код ЄДРПОУ 34664403) і становлять банківську таємницю, містять дані, які мають доказове значення по справі, а без розкриття банківської таємниці отримати їх неможливо.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 14-1, 118, 178 Кримінально-процесуального кодексу України та п.2 ст. 62 Закону України “Про банки та банківську діяльність”,-

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Київській області Гордійчука Т.В. задовольнити.

1. Розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану Товариства з обмеженою відповідальністю «Алькантара-ТНТ» (код ЄДРПОУ 34664403), яке є клієнтом ПАТ «Конверсбанк» у м. Київ (МФО 339339).

2. Провести виїмку у ПАТ «Конверсбанк» у м. Київ (МФО 339339) в повному обсязі банківських документів ТОВ «Алькантара-ТНТ» (код ЄДРПОУ 34664403), а саме:

-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунку, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-виписок про рух грошових коштів по рахунку №260071029301 за період з 01.01.2009 року по 30.06.2010 року та по дату оголошення постанови банківській установі на паперових носіях та в електронному вигляді, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки;

-договору на встановлення системи “Банк-Клієнт”, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило зєднання системи “Банк-Клієнт” з компютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних зєднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

Дана постанова є обовязковою для виконання службовими особами ПАТ «Конверсбанк» у м. Київ (МФО 339339).

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: Криворот О.О.