№ 10121885, 18.05.2010, Zaliznychnyi District Court of Simferopol

Дело № 4-367/2010 года

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

18 мая 2010 года Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым, в составе:

председательствующего судьи Корогодиной О.Э.

при секретаре Амирасланове Р.Т.

с участием прокурора Асанова У.С.

рассмотрев в открытом судебном заседании в г. Симферополе представление следователя по особо важным делам следственного отдела налоговой милиции ГНА в АР Крым Мяснянкина Ю.В., об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Стефановка Джанкойского района АР Крым, гражданина Украины, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1,-

УСТАНОВИЛ:

Следователь по ОВД СО НМ ГНА в АР Крым Мяснянкин Ю.В. , обратился в суд с представлением, согласованным с заместителем прокурора АР Крым, об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу в отношении ОСОБА_2, обвиняемого в совершении преступления, предусмотренного ч.2 ст. 212 УК Украины.

ООО «Новые Технологии 777» (ЕГРПОУ 34371499) зарегистрировано исполнительным комитетом Симферопольского городского совета АР Крым 17.04.2006 г. за № 18821020000008270 и взято на налоговый учет в ГНИ в гор. Симферополе 28.04.2006 г. № 2919. Свою деятельность ООО «Новые Технологии 777» осуществляет по адресу: г. Симферополь, ул. Севастопольская, 243. Должностным лицом, ответственным за финансово хозяйственную деятельность предприятия с момента его регистрации и по настоящее время является директор ООО «Новые технологии 777» гр. ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_4 Главного бухгалтера и иных сотрудников штатным расписанием ООО «Новые технологии 777» не предусмотрено. В период времени с 29.02.2008 г. по 14.03.2008 г. главным государственным налоговым ревизором-инспектором отдела документальных проверок субъектов хозяйствования юридических лиц ГНИ в гор. Симферополе Азаровым А.В. проведена плановая документальная проверка по вопросам соблюдения требований налогового, валютного и другого законодательства ООО «Новые Технологии 777» (ЕГРПОУ 34371499) за период деятельности предприятия с 28.04.2006 г. по 30.09.2007 г. По результатам проверки составлен акт № 2012/23-7/34371499 от 21.03.2008 г. в ходе проверки установлено, что ООО «Новые Технологии 777» (ЕГРПОУ 34371499) было зарегистрировано как юридическое лицо 17.04.2006 г., взято на налоговый учет в ГНИ в гор. Симферополе 28.04.2006 года, зарегистрировано плательщиком НДС 04.05.2006 г.Однако в нарушение п.п. 7.2.1. п. 7.2. ст. 7 Закона Украины «О налоге на добавленную стоимость» № 168/97-ВР от 03.04.1997 г. с изменениями и дополнениями ООО «Новые Технологии 777» 12.04.2006 г. получило налоговые накладные с реквизитами покупателя, который не зарегистрировался плательщиком налогов, т.е. налоговые накладные выписаны с реквизитами не существующего плательщика, который не прошел на момент выписки налоговых накладных регистрационную процедуру плательщика налогов. Налоговые накладные № 4 от 12.04.2006 г. на сумму 3133887,90 грн., в т.ч. НДС 522314,65 грн., № 6 от 12.04.2006 г. на сумму 1973910, 37 грн., в т.ч. НДС 328985,06 грн. и № 9 на сумму 663225, 54 грн., в т.ч. НДС 110537, 59 грн. выписанные ООО «Проминвест» в адрес ООО «Новые технологии № 777» 12.04.2006г. содержат название юридического лица, т.е. ООО «Новые технологии 777» зарегистрированного как плательщик НДС, налоговый номер плательщика НДС, место нахождение юридического лица зарегистрированного как плательщик НДС, что противоречит действующему законодательству Украины. Суммы НДС по указанным налоговым накладным директором ООО «Новые Технологии 777» ОСОБА_2 были отнесены в состав налогового кредита в декларацию по НДС за декабрь 2006 г. в общей сумме 6 млн. 400 тыс. 485 грн. 00 коп. В последующем, ООО «Новые технологии 777» воспользовались данным налоговым кредитом в последующих налоговых периодах, а именно с февраля по сентябрь 2007 г., фактически не уплатив подлежащие к уплате в бюджет, самостоятельно определенные плательщиком налоговые обязательства по НДС в сумме 855900,00 грн.Таким образом, ОСОБА_2, имея умысел на уклонение от уплаты в бюджет налогового обязательства по НДС, путем незаконного завышения налогового кредита по НДС, уклонился от уплаты в бюджет налогового обязательства по НДС в крупных размерах. По данному факту СО НМ ГНА в АР Крым возбуждено уголовное дело №10808030002 по признакам преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 212 УК Украины. 10.09.2009 года вынесено постановление о привлечении директора ООО «Новые технологии 777» гр. ОСОБА_2 в качестве обвиняемого по уголовному делу, однако, в связи с тем, что место пребывания обвиняемого установлено не было, 10.09.2009 года был объявлен его розыск. На основании изложенного суд приходит к выводу, что ОСОБА_2 по месту регистрации не проживает, его местонахождение в настоящее время неизвестно, кроме того, ОСОБА_2 обвиняется в совершении преступления средней тяжести, за которое законом предусмотрено наказание в виде лишения свободы сроком свыше трех лет, находясь на свободе, может попытаться уклониться от следствия и суда, а также для обеспечения выполнения процессуальных решений, суд, выслушав пояснения следователя, заслушав мнение прокурора, считает, что в соответствии с ч. 4 ст. 165-2 УПК Украины, необходимо дать разрешение на задержание ОСОБА_2 и доставление его в суд под стражей.

На основании изложенного, руководствуясь ст.148, ч.4 ст. 165-2 УПК Украины, суд

ПОСТАНОВИЛ:

Разрешить задержание ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца с. Стефановка Джанкойского района АР Крым, гражданина Украины, зарегистрированного по адресу: АДРЕСА_1, и доставить его в Железнодорожный районный суд г. Симферополя Автономной Республики Крым под стражей.

Исполнение постановления поручить отделу налоговой милиции ГНИ в г. Симферополе.

На постановление прокурором, обвиняемым, его защитником может быть подана апелляция в Апелляционный суд Автономной Республики Крым в течение трех суток со дня его вынесения.

Судья: