Постановление суда № 120108035, 01.07.2024, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/26453/24-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

01 липня 2024 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора першого відділу управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 12023000000000442 від 08.03.2023, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503), відкритих в АТ «СЕНС БАНК» та АТ «ОТП БАНК».

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що вказані грошові кошти є речовими доказами відповідно до постанови слідчого від 07.06.2024, оскільки відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, а тому з метою збереження речових доказів, яка відповідає п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу на підставі абз. 1 ч. 3 цієї статті підлягають арешту.

До початку розгляду клопотання прокурор подав заяву, у якій просив здійснювати розгляд за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України слідчий суддя з метою запобігання спробі відчуження вказаного у клопотанні майна у виді грошових коштів визнав доцільним здійснювати його розгляд без виклику власників.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що слідчими Головного слідчого управління Національної поліції України, за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні 12023000000000442 08.03.2023 за ч. 5 ст. 191 КК України.

За обставинами кримінального провадження встановлено, що посадові особи низки приватних юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності, із залученням інших осіб, використовуючи банківські установи та неналежний порядок організації вжиття заходів, передбачених Законом України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансування розповсюдження зброї масового знищення» банківськими установами, створили механізм по проведенню фінансових операцій, внаслідок яких, зловживаючи службовим становищем заволодівають коштами в особливо великих розмірах.

Так, до ГСУ надійшли матеріали Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України (далі - ДСР) щодо виявлених фактів порушення правил проходження митного контролю при експорті, що містять ознаки злочину, зокрема, підробки документів.

Установлено, що до ДСР надійшло повідомлення № 87 про протиправне діяння, що містить ознаки злочину від координаційно-моніторингової митниці Державної митною служби України (далі - КММ) про те, що під час опрацювання інформації щодо митного оформлення товарів КММ установлено, що ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) у період з 20.04.2024 по 30.05.2024 до Дніпровської, Львівської, Закарпатської, Чернівецької, Одеської та Харківської митниць подано та здійснено оформлення 753 ЕМД типу ЕК 10 АА, таких товарів як: олія ріпакова, квасоля, соєві боби, олія соєва, олія соняшникова, макуха соняшникова до Об`єднаних Арабських Еміратів, Албанії, Австрії, Бельгії, Болгарії, Китаю, Чехії, Німеччини, Данії, Іспанії, Франції, Індії, Італії, Литви, Латвії, Молдови, Мальти, Північної Македонії, Нідерландів, Непалу, Конго, Польщі, Румунії, Словаччини та Туреччини. Загальна вага експортованого товару становить 30 000 т, вартістю 589 300 000 грн.

При цьому, ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) під час митного оформлення вищевказаних товарів виробником сільськогосподарської продукції зазначає ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503). Однак, згідно аналізу АІС «Податковий блок» установлено, що у ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) відсутні відомості про будь-які об`єкти оподаткування, відсутні відомості про наявність власних та/або орендованих земельних ділянок, відсутні відомості про сплату земельного податку.

Також, у АІС «Податковий блок» по ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) наявне Рішення про відповідність/невідповідність платник податку на додану вартість критеріями ризиковості платника податку, відповідно до якого контролюючим органом прийнято рішення про відповідність платника податку критеріям ризиковості з такими підставами: постачання товару, походження якого не прослідковується за ланцюгом постачання; недостатня кількість трудових ресурсів, необхідних для здійснення господарської операції в обсягах, зазначених у податковій накладній/розрахунку коригування (за відсутності інформації щодо придбання послуг з виконання робіт, які необхідні для здійснення господарської операції); накопичення залишків нереалізованих товарів за відсутності (недостатності) місць для їх зберігання (власних, орендованих складських приміщень) відповідно до поданої до контролюючих органів звітності.

Окрім того, згідно ІКС «Єдине вікно подання електронної звітності» у ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) відсутні податкові накладні з придбання вищевказаних товарів, підприємство зареєстроване як платник ПДВ з 13.11.2023.

Наведене свідчить про можливе вчинення злочину посадовими особами та представниками ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503).

Також, встановлено, що станом на 31.05.2024 посадові особи ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) намагаються здійснити незаконні експортні операції, у тому числі, пов`язані із переміщенням товару через державний кордон України на підставі документів, що містять ознаки підробки.

Отже, у ході досудового слідства у кримінальному провадженні зібрано достатньо доказів та встановлені вагомі обставини, які свідчать, що посадові особи ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) намагалися здійснити незаконні експортні операції, у тому числі, пов`язані із переміщенням товару через кордон України на підставі документів, що містять ознаки підробки.

Згідно реєстраційних даних, ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) має наступні банківські рахунки відкриті в АТ «СЕНС БАНК» та АТ «ОТП БАНК»

Наведене вище дає підстави вважати, що грошові кошти, які перебувають на рахунках, відкритих у банківських установах від імені ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) є знаряддям вчинення злочину, оскільки за допомогою них вчиняються незаконні експортні операції.

Так, постановою старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 від 07.06.2024 грошові кошти на банківських рахунках ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, оскільки вони є знаряддям вчинення злочинів, тобто відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України.

Таким чином, з огляду на викладене, виникла необхідність у накладенні арешту на вищевказані грошові кошти, з метою запобігання можливості їх приховування і відчуження, тобто з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Постановою старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_5 від 07.06.2024 грошові кошти на банківських рахунках ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503) визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Таким чином, в наданих матеріалах кримінального провадження містяться достатні дані, які вказують на те, що було вчинено кримінальне правопорушення, передбачене ч. 5 ст. 191 КК України, і що вказані грошові кошти є предметом вказаних кримінальних правопорушень, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, наявна необхідність у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, розміщені на рахунках у банківських установах, оскільки вони відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, є предметом вказаних кримінальних правопорушень, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З урахуванням наведеного та керуючись ст.ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Лібурна» (ІКЮО 44263503), а саме:

НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 , НОМЕР_1 відкритих в АТ «СЕНС БАНК» (МФО банку 300346);

НОМЕР_2 відкритому в АТ «ОТП БАНК» (МФО банку 300528), у частині видатку коштів, з можливістю зарахування на зазначені рахунки коштів, що надходять, а також сплати податків, зборів, обов`язкових платежів.

Ухвала підлягає негайному виконанню та може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1