Court ruling № 99879780, 24.09.2021, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/7948/20

Провадження № 1-кс/522/9460/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 вересня 2021 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 розглянувши клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , яке погоджено з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32020160000000036 від 15.05.2020 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, мотивуючи наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020160000000036 від 15.05.2020 за підозрою ОСОБА_4 у скоєні злочинів, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , діючи умисно, у звітні (податкові) періоди грудень 2019 та червень-грудень 2020 року, вніс недостовірні дані до податкових декларацій з ПДВ щодо обсягів податкових зобов`язань, що призвело до несплати ПДВ у сумі 23412239, 83 грн., що є коштами у особливо великих розмірах.

30.06.2021 ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні злочинів, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

16.07.2021складено повідомленопро змінураніше повідомленоїпідозри ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України

В ході проведення подальшого досудового розслідування виникла необхідність в документах обліково-реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

Разом з тим, встановлено, що документи обліково-реєстраційної справи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) знаходяться у юридичному департаменті ІНФОРМАЦІЯ_2 .

При цьому, інформація, яка міститься в документах обліково-реєстраційної справи підприємства, необхідна для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та іншим способом, ніж вилучити вищевказані документи неможливо встановити та дослідити факти і обставини реєстрації підприємства, а також встановлення кола осіб, відповідальних за проведення реєстраційних дій, які передбачається довести за допомогою необхідних документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився.

Виклик володільця інформації не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з п. 5 ч. 1 ст. 160 КПК України до охоронюваноїзакономтаємниці,якаміститьсяв речахідокументах,належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що вказані у клопотанні документи, є необхідними для забезпечення повноти досудового розслідування. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, а їх вилучення необхідне для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст. 131- 132, 159-163, 372 КПК України, слідчий суддя -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання заступника начальника 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , яке погоджено з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №32020160000000036 від 15.05.2020 року, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у юридичному ІНФОРМАЦІЯ_2 ,а самедо копійдокументів реєстраційноїсправи:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Відповідальні особи зобов`язані надати копії зазначених документів заступнику начальника другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС в Одеській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_2 , та/або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою).

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом 60 (шістдесяти) днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

24.09.2021