Court ruling № 98485196, 20.07.2021, Shevchenkivskyi District Court of Chernivtsi City

Справа № 727/6640/21

Провадження № 1-кс/727/1894/21

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 липня 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - Мамчина П.І.

секретар судового засідання - Дужич Я.І.

за участю сторони кримінального провадження:

слідчого - Сачика Д.М.

розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Чернівці клопотання слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП в Чернівецькій області Сачика Д.М. про проведення огляду по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019260000000231 від 19.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

До суду звернулася слідчий з клопотанням про надання дозволу на проведення огляду.

В клопотанні посилається на те, що до СУ ГУНП в Чернівецькій області із заявою про вчинення кримінального правопорушення звернувся гр. ОСОБА_1 , який являється співзасновником ТОВ БВФ «Кайрос» (код ЄДРПОУ: 39478145), відповідно до якої встановлено, що директор ТОВ БВФ «Кайрос» ОСОБА_2 за період 2015-2019 років привласнив грошові кошти ТОВ БВФ «Кайрос», внаслідок чого ОСОБА_1 не отримує законний прибуток від діяльності Підприємства.

У ході проведення досудового розслідування кримінального провадження ОСОБА_1 допитано в якості потерпілого, та у ході допиту встановлено, що він являється співзасновником ТОВ БВФ «Кайрос», та його частка в статутному капіталі Підприємства становить 50 %, а саме 3 030 000 грн. Основним видом діяльності даного Підприємства є виробництво взуття. Так, у 2019 році йому стало відомо, що директор Підприємства ОСОБА_2 протягом 2015-2019 років привласнив та до цього часу продовжує привласнювати грошові кошти Підприємства шляхом продажу виготовленої продукції за готівкові кошти поза бухгалтерським обліком, при цьому відображаючи у фінансових звітностях діяльності Підприємства неправдиві відомості щодо збитковості та відсутності чистого прибутку. У зв`язку з вказаним, ОСОБА_1 позбавлений можливості отримувати прибуток від діяльності Підприємства, та не маючи доступу до фінансово-господарської діяльності Підприємства позбавлений можливості контролювати та відслідковувати фактичний обсяг виробництва та реалізації готової продукції.

Крім того, у ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_2 залучив до вчинення злочину іншого співзасновника Підприємства ОСОБА_3 , яка будучи також фізичною-особою підприємцем, уклала з ТОВ БВФ «Кайрос» договір оренди обладнання, який з показань потерпілого є фіктивним та укладений з метою незаконного виведення з рахунку Підприємства грошових коштів та їх подальшого привласнення, так як фактично у діяльності Підприємства використовується обладнання, яке становить статутну частку капіталу та будь-якого іншого обладнання на Підприємстві немає.

Також, встановлено, що крім привласнення грошових коштів Підприємства шляхом проведення розрахунків з ФОП ОСОБА_4 за фіктивним договором оренди, ОСОБА_2 здійснюючи закупівлю матеріалів та послуг, у фінансовій звітності відображає, що готова продукція знаходиться у залишках Підприємства як така, що не реалізована, хоча фактично готова продукція на Підприємстві відсутня, у зв`язку з чим у органу досудового розслідування є достатні підстави вважати, що виготовлена продукція була реалізована поза бухгалтерським обліком за готівкові кошти, які у подальшому були не обліковані на Підприємстві, а привласнені ОСОБА_2 .

Так, вказані обставини підтверджуються проведеним аудитом Підприємства, проведення якого здійснювалося ФОП ОСОБА_5 на підставі протоколу №4 загальних зборів учасників Товариства від 17.04.2018 року. Відповідно до висновків вказаного аудиту встановлено, що за період з 2015 по І півріччя 2018 включно (без врахування 2015 року) ФОП ОСОБА_3 виплачено за надані послуги грошові кошти в сумі 2 956 064 грн. Також, на Підприємстві залишки готової продукції обліковуються по виробничій собівартості і по даним оборотно-сальдової відомості та становлять 4 182 965, 64 грн., та на момент проведення аудиту виявлено нестачу готової продукції на вказану суму. При цьому, фінансова звітність подана в статистичні та податкові органи не відповідає оборотно-сальдовим відомостям по періодам, тобто головній книзі підприємства. Не проводиться щорічна інвентаризація активів та пасивів підприємства, що є обов`язковим при складанні фінансової звітності по закінченню фінансового року

Просить надати дозвіл на проведення огляду нежитлових приміщень, в яких ТОВ БВФ «Кайрос» (код ЄДРПОУ 39478145) здійснює підприємницьку діяльність, розташованих за адресою: м. Чернівці, вул. Коростишівська, 8, які на праві приватної власності належать ТДВ ЧВТКФ "Акцент ЛТД" (код ЄДРПОУ 05502350) з метою виявлення та фіксації обладнання, що становить частку статутного капіталу ТОВ БВФ «Кайрос», обладнання, що використовується ТОВ БВФ «Кайрос» відповідно до договору оренди від 01.04.2016, а також наявності та кількості готової продукції на Підприємстві.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав та просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, приходжу до наступних висновків.

Згідно з ч. 1, ч. 2, ч. 3 та ч.7 ст. 237 КПК України, слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи. Для участі в огляді може бути запрошений потерпілий, підозрюваний, захисник, законний представник та інші учасники кримінального провадження. З метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий, прокурор для участі в огляді може запросити спеціалістів. При огляді слідчий, прокурор або за їх дорученням залучений спеціаліст має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення оглянутого місця чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати речі і документи, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Встановлено, що 19.12.2019р. до ЄРДР було внесено відомості за №42019260000000231, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 191 КК України, згідно яких: до СУ ГУНП в Чернівецькій області із заявою про вчинення кримінального правопорушення звернувся гр. ОСОБА_1 , який являється співзасновником ТОВ БВФ «Кайрос» (код ЄДРПОУ: 39478145), відповідно до якої встановлено, що директор ТОВ БВФ «Кайрос» ОСОБА_2 за період 2015-2019 років привласнив грошові кошти ТОВ БВФ «Кайрос», внаслідок чого ОСОБА_1 не отримує законний прибуток від діяльності Підприємства.

Згідно відомостей з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань ТОВ БВФ «Кайрос» здійснює підприємницьку діяльність за адресою: м. Чернівці, вул. Коростишівська, 8.

Згідно інформаційної довідки Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, власником нерухомого майна за адресою: м. Чернівці, вул. Коростишівська, 8 є ТДВ ЧВТКФ "Акцент ЛТД" (код ЄДРПОУ 05502350).

На даний час у кримінальному провадженні виникла необхідність у виявленні та фіксації обладнання, що становить частку статутного капіталу ТОВ БВФ «Кайрос», обладнання, що використовується ТОВ БВФ «Кайрос» відповідно до договору оренди від 01.04.2016, укладеного з ФОП ОСОБА_3 , а також виявлення та фіксації наявності та кількості готової продукції на Підприємстві.

Таким чином, враховуючи викладене, слід надати дозвіл на проведення огляду нежитлових приміщень, в яких ТОВ БВФ «Кайрос» (код ЄДРПОУ 39478145) здійснює підприємницьку діяльність, розташованих за адресою: м. Чернівці, вул. Коростишівська, 8, з метою виявлення та фіксації обладнання, що становить частку статутного капіталу ТОВ БВФ «Кайрос», обладнання, що використовується ТОВ БВФ «Кайрос» відповідно до договору оренди від 01.04.2016, а також наявності та кількості готової продукції на Підприємстві.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.110, 234-237, 309, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення огляду нежитлових приміщень, в яких ТОВ БВФ «Кайрос» (код ЄДРПОУ 39478145) здійснює підприємницьку діяльність, розташованих за адресою: м. Чернівці, вул. Коростишівська, 8, які на праві приватної власності належать ТДВ ЧВТКФ "Акцент ЛТД" (код ЄДРПОУ 05502350) з метою виявлення та фіксації обладнання, що становить частку статутного капіталу ТОВ БВФ «Кайрос», обладнання, що використовується ТОВ БВФ «Кайрос» відповідно до договору оренди від 01.04.2016, а також наявності та кількості готової продукції на Підприємстві.

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Мамчин П.І.