Court ruling № 97884521, 16.06.2021, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/1520/21

пр.№ 1-кс/464/1240/21

У Х В А Л А

16 червня 2021 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернувся із клопотанням про накладення арешту на майно, що було вилучено в ході проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 , а саме відеорекордер марки «adhua» DHI-XVR5108C-92, s\n НОМЕР_1 , який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном.В обґрунтуванняклопотання посилаєтьсяна те,що слідчимуправлінням ФРГУ ДФСу Львівськійобласті проводитьсядосудове розслідуванняу кримінальномупровадженні №32021140000000003від 14.01.2021за ознакамикримінального правопорушенняпередбаченого ч.1ст.212КК України щодоневстановлених слідствомосіб (юридичних,фізичних осібпідприємців,інших осіб),які вперіод з2019року поданий час,з метоюухилення відсплати податківта митнихплатежів,здійснюють натериторії РеспублікиПольща подрібненнятоварів наокремі партіїв межахнеоподаткованих норм,з подальшимпереміщенням такихтоварів транспортнимизасобами загрошову винагородучерез митнийкордон України.Досудовим слідствомвстановлено,що ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та іншіневстановлені особиздійснюють ввезенняна територіюУкраїни товарів(побутоватехніка,побутова хімія,продукти харчування,кава,корми длядомашніх тваринта аксесуари,мобільні телефонита аксесуари,одяг тавзуття,автозапчастини таінші)подрібненими партіямибез сплатиподатків тамитних платежів.Крім тоговстановлено,що організаторамиданої схемипо мінімізаціїподаткових тамитних платежів,шляхом ввезенняна територіюУкраїни вищевказанихтоварів подрібненимипартіями є ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_4 та іншіневстановлені особи.Для здійсненнявищевказаної незаконноїдіяльності використовуютьсямагазини роздрібноїторгівлі зназвою «КАКАДУ»,що розташованіна ринкахта торговихцентрах м.Львова,а саме:в ТЦ«ВАМ»,що розташованийза адресою:м.Львів,вул.Наукова,35а;ТЦ «СРІБЛЯСТИЙ»,що розташованийза адресою:м.Львів,вул.Патона,37;ТЦ «ВАМ»,що розташованийза адресою:м.Львів,пр.ЧервоноїКалини,62;ТК «ШУВАР»(верхній),що розташованийза адресою:м.Львів,пр.ЧервоноїКалини,36;Ринок «ПІВДЕННИЙ»,що розташованийза адресою:м.Львів,вул.Щирецька,36;ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »,що розташованийза адресою:с.Сокільники,вул.Стрийська,30.Реалізація товарів(кормівта аксесуарівдля домашніхтварин)в вищезазначенихмагазинах «КАКАДУ»здійснюється заготівкові кошти,без відображенняпо бухгалтерськомута податковомуобліку,що призводитьдо несплатиподатків тамитних платежів.Вищезазначені магазиниторгової марки«КАКАДУ»,через якіздійснюється реалізаціякормів длядомашніх тварин,відображені наінтернет сторінціwww.gretta.com.ua,яку використовуєв своїйдіяльності ПП«Гретта».09.06.2021року напідставі ухвалислідчого суддіпроведено обшукв приміщеннях,за адресою: АДРЕСА_1 ,які належатьна правівласності ОСОБА_4 ,в ходіякого виявленоі вилученотоварно-матеріальніцінності,а самекорми длятварин іноземноговиробництва,без українськогомаркування наякі буливідсутні будь-якідокументи,що свідчатьпро їхпоходження,чорнові записи,документи-фінансово-господарськоїдіяльності.Крім того,в ходіобшуку буловиявлено тавилучено відеорекордермарки «adhua»DHI-XVR5108C-92,s\n3K01141PAZ06289.Беручи доуваги те,що вилученийв ходіобшуку відеорекордер марки «adhua» DHI-XVR5108C-92, s\n НОМЕР_1 може містити інформацію, щодо неправомірного ввезення на митну територію України товарно-матеріальних цінностей (автозапчастин, кормів для тварин, інших ТМЦ) та їх збуту, на ньому можуть міститися обставини вчинення кримінального правопорушення, має значення речового доказу, просить клопотання про накладення арешту на згадане майно задоволити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, просить розглядати дане клопотання у його відсутності.

Власник майна на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду такого, що у відповідності до ч. 1 ст. 172 КПК України не є перешкодою для розгляду клопотання.

Вивчивши матеріали клопотання, приходжу до висновку, що клопотання про накладення арешту підлягає до задоволення з наступних підстав.

Встановлено, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32021140000000003 від 14.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України щодо невстановлених слідством осіб (юридичних, фізичних осіб підприємців, інших осіб), які в період з 2019 року по даний час, з метою ухилення від сплати податків та митних платежів, здійснюють на території Республіки Польща подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованих норм, з подальшим переміщенням таких товарів транспортними засобами за грошову винагороду через митний кордон України, в ході якого встановлено ряд осіб, які можуть бути причетні до його вчинення. 09.06.2021 року у даному кримінальному провадженні на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук в приміщеннях, за адресою: АДРЕСА_1 , які належать на праві власності ОСОБА_4 , в ході якого згідно протоколу обшуку виявлено і вилучено корми для тварин іноземного виробництва, без українського маркування на які були відсутні будь-які документи, що свідчили б про їх походження, чорнові записи, документи-фінансово-господарської діяльності, а також відеорекордер марки «adhua» DHI-XVR5108C-92, s\n 3K01141PAZ06289.

Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Арешт майнадопускається,у т.ч.і з метоюзабезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ст.98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно доч.2ст.173КПК Українипри вирішенніпитання проарешт майнаслідчий суддя,суд повиненвраховувати: правовупідставу дляарешту майна; можливість використаннямайна якдоказу укримінальному провадженні(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом1частини другоїстатті 170цього Кодексу); наявністьобґрунтованої підозриу вчиненніособою кримінальногоправопорушення абосуспільно небезпечногодіяння,що підпадаєпід ознакидіяння,передбаченого закономУкраїни прокримінальну відповідальність(якщоарешт майнанакладається увипадках,передбачених пунктами3,4частини другоїстатті 170цього Кодексу); можливістьспеціальної конфіскаціїмайна (якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом2частини другоїстатті 170цього Кодексу); розміршкоди,завданої кримінальнимправопорушенням,неправомірної вигоди,яка отриманаюридичною особою(якщоарешт майнанакладається увипадку,передбаченому пунктом4частини другоїстатті 170цього Кодексу); розумністьта співрозмірністьобмеження прававласності завданнямкримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Враховуючи мотиви клопотання, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, з метою забезпечення збереження речових доказів, вважаю, що з метою забезпечення кримінального провадження, виходячи ізвимог розумностіта співмірностіобмеження прававласності врезультаті накладенняарешту намайно,приходжу допереконання,що клопотанняпро накладенняарешту на вилучений відеорекордер марки«adhua»DHI-XVR5108C-92,s\n НОМЕР_1 в ході обшуку приміщень, розташованих за адресою: Львівська область, м.Мостиська, вул.П.Полуботка, 9, який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Накласти арешт на відеорекордер марки «adhua» DHI-XVR5108C-92, s\n НОМЕР_1 , який 09.06.2021 вилучений в ході обшуку приміщень, за адресою: АДРЕСА_1 по кримінальному провадженню №32021140000000003 від 14.01.2021, який полягає у позбавленні права на розпорядження та користування зазначеним майном.

Ухвала підлягає до негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1