Court ruling № 97503520, 04.06.2021, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/1080/21

пр.№ 1-кс/464/868/21

У Х В А Л А

04 червня 2021 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , з участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,

у с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Ураховуючи доводи клопотання щодо загрози зміни, знищення документів, слідчий суддя на підставі ч.2 ст.163 КПК України розглядає клопотання без виклику представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

У зв`язку із неявкою в судове засідання 04 червня 2021 року учасників кримінального провадження фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України.

Заслухавши слідчого в судовому засіданні 14 травня 2021 року в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку з огляду на таке.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 28 січня 2021 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32021140000000009 за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Згідно із витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2018-2019 років при здійсненні операцій з реалізації майнових прав на об`єкти житлового будівництва за попередніми договорами купівлі-продажу фізичним особам за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 8250000 грн, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » розташоване за адресою, АДРЕСА_1 , де можуть перебувати оригінали фінансово-господарських документів з фізичними та юридичними особами щодо придбання об`єктів нерухомого майна за відповідними адресами.

На вимогу слідчого в порядку ст.93 КПК України щодо надання документів адвокатом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надано відповідь щодо видачі таких на підставі ухвали про тимчасовий доступ.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Зазначені у клопотанні документи, які перебувають у володінні товариства, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню за ст.91 КПК України, у даному провадженні за ч.3 ст.212 КК України та іншими способами їх довести неможливо; використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах. Такий захід забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів забезпечить його дієвість. Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.

Отже наявні передбачені КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням доведеності клопотання. Строк дії ухвали повинен становити два місяці, що є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

Клопотання задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з можливістю ознайомлення та копіювання:

попередніх договорів купівлі-продажу об`єктів нерухомого майна та договорів купівлі-продажу майнових прав зі всіма додатками та додатковими угодами, які вважаються невід`ємними частинами, які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпосередньо із покупцями (фізичними та юридичними особами) в: « ІНФОРМАЦІЯ_5 » - АДРЕСА_2 ; « АДРЕСА_3 » - АДРЕСА_3 ; « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - АДРЕСА_4 , «Житловому комплексі на Перфецького» - АДРЕСА_2 ; « АДРЕСА_5 » - АДРЕСА_5 ; « АДРЕСА_6 » - АДРЕСА_6 ; « АДРЕСА_7 » - АДРЕСА_7 ; « АДРЕСА_8 » - АДРЕСА_8 , а також документів на виконання цих взаємовідносин;

договорів надання поворотної фінансової допомоги зі всіма додатками та додатковими угодами, які вважаються невід`ємними частинами, які укладались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а також документів про проведені розрахунки на виконання цих взаємовідносин за період 2018-2021 років.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1