№ 9750134, 08.06.2010, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

08 июня 2010 года судья Кировского районного суда г.Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя прокуратуры Кировского района г.Днепропетровска Ражды В.В. о проведении внеплановой ревизии финансово-хозяйственной деятельности Общества с Ограниченной ответственностью ВКФ «Стальмонтаж» (код ЕГРПОУ 24988536), -

У С Т А Н О В И Л:

Прокуратурой Днепропетровской области проводится досудебное следствие по уголовному делу №65099088 по факту внесения должностными лицами ООО «Ависта-Трейдинг» в официальные документы заведомо неправдивых ведомостей, по признакам составов преступлений предусмотренных ч.1 ст.366 УК Украины, а также в отношении должностных лиц ООО «Элитстрой» и ООО ВКФ «Стальмонтаж», по факту злоупотребления служебным положением повлекшим тяжкие последствия, а также по факту легализации денежных средств, совершенных по предварительному сговору группой лиц, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 364, ч.2 ст. 209 УК Украины.

Согласно материалов уголовного дела установлено, что должностные лица ООО «Ависта-Трейдинг», действуя умышленно, в своих личных интересах, внесли заведомо недостоверные сведения в официальные документы, подписанные в ноябре 2009 года (формы КБ-3 справки о стоимости выполненных подрядных работ и КБ-2в акты приема выполненных подрядных работ), а именно про объемы и сроки выполнения строительных работ по строительству дома № 2 второй очереди по адресу: г.Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске.

16.11.2009 года данные документы должностные лица ООО «Ависта-Трейдинг» предоставили в Днепропетровский апелляционный хозяйственный суд в качестве дополнения к ходатайству № 140 к материалам дела № 39/155-09 согласно ст..101 ГПК Украины, как дополнительное доказательство исполнения истцом содержания иска ст.623 (4) ГК Украины.

В ходе досудебного следствия также установлено, что 01.12.2005 года ООО «»Ависта-Трейдинг» (заказчик) заключило договора подряда о капитальном строительстве №01/12 с ООО ВКФ «Стальмонтаж» (Генподрядчик) согласно которого «Генподрядчик» обеспечивает в соответствии с проектной документацией и условиями настоящего договора строительство жилого комплекса по адресу: г. Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске.

Проведенным финансовым расследованием ГНА в Днепропетровской области установлено, что в последствии ООО ВКФ «Стальмонтаж» (код ЕГРПОУ 24988536) заключило договор субподряда №10/09-07 от 10.09.2007 года с ООО «Элитстрой» (код ЕГРПОУ 33820058) на общую сумму 3411500,0 грн. в том числе НДС 568583,33 грн., согласно которого (субподрядчик) обязуется в соответствии с утвержденной проектно-сметной документацией, своими силами и средствами выполнить строительно-монтажные работы при строительстве жилой застройки (дом №2) по пр. Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул. Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске. Проведенными анализом финансово-хозяйственной деятельности ООО «Элитстрой» было установлено, что данное предприятие отсутствует по юридическому адресу и было зарегистрировано с целью оказания услуг «минимизации» и «конвертации» денежных средств для «предприятий заказчиков» Днепропетровского региона.

Также установлено, что транспортные средства и инженерно-техническое оборудование на балансе предприятия ООО «Элитстрой» отсутствует, численный состав работников указанного предприятия за формой 1-ДФ на протяжении 2007-2008г. составлял двое сотрудников, что фактически не представляло возможным выполнение условий вышеуказанных договоров субподряда.

Таким образом, должностные лица ООО «Элитстрой» злоупотребляя своим служебным положением, действуя умышленно, по предварительному сговору с ООО ВКФ «Стальмонтаж» в период 2007-2008 года, реализовывая свои преступные намерения на сокрытие и дальнейшее отмывание доходов полученных от «Генподрядчика», используя текущие счета ДН ФОАО КБ «Причерноморье», подложные документы: локальные сметы, проекты договорной цены, реквизиты предприятий, документы бухгалтерского и налогового учета, осуществили финансовые операции с денежными средствами на общую сумму 3274 127,7 в том числе НДС 545687, 95 грн., которые были использованы не по назначению и направлены в теневой сектор экономики, что повлекло к не поступлению в бюджет государства в полном объеме налогов, сборов и иных обязательных платежей.

Учитывая, что установления обстоятельств фактически выполненных работ по строительству домов № 1 и № 2 первой и второй очереди по адресу: г.Днепропетровск пр.Кирова, в районе домов № 27, 29, 31 и по ул.Ульянова в районе дома № 8 в г.Днепропетровске, необходимо установление методом документального контроля фактических данных о поставке и использовании подсолнечника в период 2007-2008 г.г., указанных в первичных документах.

Осуществление, в целях обеспечения расследования уголовного дела, документального контроля за финансово-хозяйственной деятельностью предприятий, состоянием и достоверностью учета и отчетности, использованием средств и материальных ценностей, согласно ст.ст. 2, 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине», возлагается на органы государственной контрольно-ревизионной службы.

Согласно ст. 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине» ревизия неподконтрольных субъектов хозяйственной деятельности в целях обеспечения расследования уголовного дела, производится по решению суда о разрешении производства ревизии, вынесенном на основании представления следователя или прокурора.

Считаю представление обоснованным, поэтому в целях обеспечения досудебного расследования уголовного дела № 65099088 необходимо провести внеплановую ревизию финансово-хозяйственной деятельности Ограниченной ответственностью ВКФ «Стальмонтаж» (код ЕГРПОУ 24988536).

Руководствуясь ст. 66 УПК Украины, ст.ст. 2, 11 Закона Украины «О государственной контрольно-ревизионной службе в Украине»,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить внеплановую ревизию финансово-хозяйственной деятельности с Ограниченной ответственностью ВКФ «Стальмонтаж» (код ЕГРПОУ 24988536).

Проведение ревизии поручить контрольно-ревизионному управлению Днепропетровской области.

Ревизию провести в течении пятнадцати рабочих дней, а именно в периоды с 14.06.2010 по 18.06.2010, с 21.06.2010 по 25.06.2010, с 29.06.2010 по 02.07.2010 .

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко