Court ruling № 97282366, 25.05.2021, Commercial Court of Kyiv

ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД міста КИЄВА 01054, м.Київ, вул.Б.Хмельницького,44-В, тел. (044) 284-18-98, E-mail: inbox@ki.arbitr.gov.ua

УХВАЛА

м. Київ

25.05.2021Справа № 910/17127/20За позовом фізичної особи-підприємця Лещенко Сергія Борисовича

до відповідачів:

1. Головного управління ДФС у м. Києві

2. Державної казначейської служби України

за участю третьої особи 1, яка не заявляє самостійних вимог на предмет спору, на стороні відповідача -ТОВ "ЮС ВІЧІ"

про стягнення 1 830 379,19 грн

Суддя: Шкурдова Л.М.

Представники сторін: згідно протоколу судового засідання

ВСТАНОВИВ:

Господарським судом міста Києва розглядається справа №910/17127/20 за позовом Фізичної особи-підприємця Лещенко Сергія Борисовича до Головного управління ДФС у м. Києві, Державної казначейської служби України про відшкодування матеріальної та моральної шкоди, завданої незаконними діями органу досудового розслідування у розмірі 1 830 379 грн 19 коп., яка складається з 1 730 379 грн 19 коп - суми матеріальної шкоди та 100 000 грн 00 коп. - суми моральної шкоди.

В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві здійснювалось досудове розслідування по кримінальному провадженню №32016100050000029, внесеному до ЄРДР 24.06.2016р. 09 лютого 2017 р. службовими особами СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м.Києві в ході розслідування зазначеного вище кримінального провадження №32016100050000029 на підставі ухвали слідчого судді Оболонського районного суду м. Києва від 01.02.2017 р. було проведено огляд в орендованому позивачем нежитловому приміщенні, в ході якого було виявлено та вилучено документи, речі, майно (товар) - алкогольні напої, продукти харчування, промислові товари, спортивні товари, іграшки, про що складено відповідний протокол. 09.02.2017 на підставі укладеного між СУФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві та ТОВ "ЮС ВІЧІ" укладено договір відповідального зберігання майна №09/02/17, згідно з яким вилучене у позивача майно передано на зберігання останньому. В подальшому Ухвалою Подільського районного суду м. Києва від 19.07.2018 р., зокрема, зобов`язано Слідче управління фінансових розслідував (СУФР) ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві в строк до 15 серпня 2018 рок повернути позивачу майно, що було вилучено 09.02.2017 р. в ході проведення огляду приміщень магазину (складу). Протягом грудня 2018 р - травня 2019 р. було здійснено часткове повернення вилученого майна. Вартість неповернутого майна склала 1 730 379,19 грн, яку позивачем заявлено до стягнення з відповідачів в якості понесених збитків.

Представники відповідача-2 та третьої особи-1 у судове засідання 25.05.2021 не з`явились, причини неявки суду не повідомили, про місце, дату та час судового розгляду були належним чином повідомлені.

31.03.2021 через відділ діловодства суду від Відповідача-1 надійшла заява про приєднання до матеріалів справи доказів: копія протоколу допиту свідка від 20.02.2017, Лещенка Сергія Борисовича , копія протоколу допиту свідка від 20.02.2017, ОСОБА_2 , копія вимоги до ФОП Лещенка С.Б. про надання завірених належним чином копій документів, копія відповіді Лещенка С.Б. на вимогу від 23.02.2017, копія договору доручення від 01.02.2016 року.

31.03.2021 через відділ діловодства суду від Відповідача-1 надійшла заява щодо недостовірності доказів, у якій зазначено, що згідно протоколу допиту свідка, ОСОБА_2 повідомляє, що Лещенко С.Б. не здійснював закупівлю товарів безпосередньо у ньогою

Також зазначено, що мали місце і наступні зафіксовані показання ОСОБА_2 , що приблизно з травня-червня 2014 та 2015-2016 року він не веде господарську діяльність, як фізична-особа підприємець.

Відповідач-1 зазначає, що дослідивши матеріали отримані відповідно до даних ІТ "АІС Податковий блок" - податкових декларацій платників єдиного податку ФОП ОСОБА_2, ФОП Слабоспоцького Р.В. та ФОП Лещенка С.Б., в яких чітко відображена відсутність господасрьких операцій, що повинні підтверджуватися первинними документами (видатковими накладними), обов`язковість ведення і зберігання яких передбачена правилами податкового обліку.

Відповідач-1 заявив клопотання про поновлення строку для долучення даних доказів до матеріалів справи, оскільки з об`єктивних причин (через карантин у зв`язку з COVID-19) не мав можливості доступу до зняття копій документів з матеріалів кримінального провадження.

У свою чергу, 14.04.2021 через відділ діловодства суду Позивач подав додаткові пояснення, у яких він просить не приймати до розгляду та відхилити докази, надані Відповідачем-1 після закриття підготовчого провадження.

Суд встановив, що Відповідачем-1 до матеріалів справи було долучено фотокопію протоколу допиту ОСОБА_2 від 20.02.2017 року, який є контрагентом Позивача - Лещенка С.Б. та може підтвердити або спростувати дані, на які посилаються Відповідач-1 та Позивач як на підстави доказування у справі.

Дослідивши наявні в матеріалах справи документи та враховуючи те, що надані докази можуть вплинути на результат розгляду справи, суд дійшов висновку повернутись на стадію підготовчого провадження, викликати в підготовче засідання ОСОБА_2 у процесуальному статусі свідка для з`ясування фактичних обставин справи.

Керуючись ст. 181, 183, 196, ч. 2 ст. 232, ст. 233, 234 Господарського процесуального кодексу України, суд

УХВАЛИВ:

1. Повернутись на стадію підготовчого провадження.

2. Викликати в підготовче засідання ОСОБА_2 у процесуальному статусі свідка.

3. Встановити відповідачу-1 строк для надання до суду адреси ОСОБА_2 у п`ятиденний строк з дня судового засідання та докази направлення зазначених в ухвалі суду заяви про приєднання до матеріалів справи доказів, заяви щодо недостовірності доказів та додаткових пояснень на адресу Позивача.

4. Підготовче засідання призначити на 22.06.2021 о 15:00 год. Засідання відбудеться у приміщенні Господарського суду міста Києва за адресою: м. Київ, вул. Богдана Хмельницького, 44- Б, зал № 23.

Ухвала набирає законної сили з моменту її підписання суддею та оскарженню не підлягає.

Суддя Л.М. Шкурдова