Court ruling № 97093179, 17.05.2021, Desnianskyi District Court of Kyiv City

1-кс/754/1412/21

Справа № 754/7069/21

У Х В А Л А

Іменем України

17 травня 2021 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42020100000000326 від 10.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

11 травня 2021 року до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської міської прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (податкова адреса: АДРЕСА_1 ) з можливістю проведення вилучення (виїмки) оригіналів цих документів (у разі їх відсутності завірених належним чином їх копій), а саме: первинні фінансово-господарські документи (договори, акти виконаних робіт) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), складених в період 2019-2020 років; платіжні доручення по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та виписки банків про надходження/перерахування від вказаного товариства грошових коштів, в період 2019-2020 років; реєстр видаткових/податкових накладних виданих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), у період 2019-2020 років; реєстр обсягу реалізованих товарів на/через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із зазначенням сум загального обсягу постачання , в т.ч. сум ПДВ, у період 2019-2020 років; листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами; інші, не зазначені в запиті документи, щодо здійснення господарських відносин з вищевказаним підприємством, в тому числі враховуючи особливості конкретної господарської операції.

Обґрунтовуючи клопотання прокурор зазначає, що третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42020100000000326 від 10.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в особі директора ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_7 , в 2019-2020 роках, за попередньою змовою з ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_8 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_9 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_10 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах на загальну суму 20 990833 грн. Так, в зазначений період службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виконуючи ремонтні роботи автомобільних доріг на території України отримали грошові кошти на загальну суму понад 125 млн. грн., проте вищевказані фінансово-господарські операції службовими особами даних СГД не були відображені у податковій звітності, та відповідно обов`язкові податки та платежі до бюджету не сплачено.

Крім того, встановлено що ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_10 , в березні 2019 року, перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою групою осіб, вніс в документи, які подаються для проведення державної реєстрації завідомо не правдиві відомості щодо юридичної особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Також встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в особі директора ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_11 , з метою ухилення від сплати податків, у період 2019-2020 років, відображали у бухгалтерському обліку та податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а саме: придбання товарів (асфальтобетонна суміш, інше), в результаті чого ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 503 222,59 грн., що підтверджується висновком аналітичного дослідження № 3/08-01-08-02-05/42733997 від 14.01.2021.

Так, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що, схема ухилення від сплати податків полягає в наступному: службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » протягом 2019 року укладено ряд договорів з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) та Районними адміністраціями м. Запоріжжя на виконання ремонтних робіт автомобільних доріг Запорізької області. За вказані ремонтні роботи підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснено перерахування грошових коштів у сумі 32337 тис. грн. Так, в ході проведення аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » встановлено, що вищевказані фінансово-господарські операції службовими особами вказаного СГД не були відображені у податковій звітності, та відповідно обов`язкові податки та платежі до бюджету не сплачено. Тобто протягом 2019 року підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » була надана податкова звітність підприємства до органів ДФС, в якої було відображено здійснення господарських операцій з СГД контрагентами, окрім операцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а саме «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» Розділ І. Податкові зобов`язання, - в графі «Інші в розрізі умовних ІПН» відсутні відомості щодо взаємовідносин з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». Загальна сума збитків спричинених державі в результаті вказаних злочинних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » становить 5 389 тис. грн. у вигляді несплаченого податку на додану вартість.

Службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » протягом 2019 року укладено ряд договорів з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на виконання ремонтних робіт автомобільних доріг Запорізької області на загальну суму 95 932 тис. грн. За вказані ремонтні роботи підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було сплачено та перераховано підприємством ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » грошові кошти у сумі 93607 тис. грн. Так, в ході проведення аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що вищевказані фінансово-господарські операції службовими особами вказаного СГД не були відображені у податковій звітності, та відповідно обов`язкові податки та платежі до бюджету не сплачено. Тобто протягом 2019 року підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » була надана податкова звітність підприємства до органів ДФС, в якої було відображено здійснення господарських операцій з СГД контрагентами, окрім операцій з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (згідно податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5)» Розділ І. Податкові зобов`язання, - в графі «Інші в розрізі умовних ІПН» відсутні відомості щодо взаємовідносин з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». Загальна сума збитків спричинених державі в результаті вказаних злочинних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » становить 15 600 тис. грн. у вигляді несплаченого податку на додану вартість.

Крім того, в ході проведених заходів по кримінальному провадженню встановлено, що до вказаної злочинної схеми також входять підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), які в період 2019-2020 років були використані учасниками злочинного угрупування для незаконного збагачення за рахунок отримання бюджетних коштів отриманих в результаті ухилення від сплати податків. Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_10 та головного бухгалтера ОСОБА_11 протягом 2019-2020 років укладено ряд договорів з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » на виконання ремонтних робіт ІНФОРМАЦІЯ_13 . За вказані ремонтні роботи підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було сплачено та перераховано підприємством ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » грошові кошти у сумі 30 644 170 грн. В ході проведення подальшого досудового розслідування встановлено, що відповідно до проведеного аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що фактично ремонтні роботи не проводились, а отримані грошові кошти було перераховано на підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ). В подальшому службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі директора ОСОБА_12 та головного бухгалтера ОСОБА_9 отримані державні грошові кошти з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », шляхом оформлення безтоварних операцій, переведено на підконтрольні «пов`язані» підприємства, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

В наслідок чого до податкової та бухгалтерської звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), вносяться неправдиві дані, які дозволяють здійснювати ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування 26.11.2020 співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_15 та працівниками ІНФОРМАЦІЯ_16 в рамках кримінального провадження №42020100000000326 від 10.08.2020, на підставі ухвал слідчих суддів ІНФОРМАЦІЯ_17 , проведено ряд обшуків, в результаті яких виявлено та вилучено: печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ФОП ОСОБА_14 ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ).

Так, в ході проведення досудового розслідування встановлено, що в своїй діяльності службові особи СГД вигодонабувачів в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПРАТ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ).

Враховуючи викладене, під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні виникла необхідність у вилучені первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) складених в період 2019-2020 року.

18.03.2021 в ході проведення досудового розслідування, в порядку ст. 93 КПК України до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), скеровано вимогу про надання завірених копій документів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) складених в період 2019-2020 року.

13.04.2021 року отримано лист відповідь від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо відсутності правових підстав для надання копій документів без відповідного рішення суду.

Для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин скоєного кримінального правопорушення, встановлення істини у кримінальному провадженні виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів юридичних справ підприємств, у яких містяться вільні зразки почерку службових осіб зазначеного підприємства та які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Іншим способом, аніж вилучити у службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення та провести відповідні слідчі дії, експертні дослідження, зокрема почеркознавчу експертизу, яка згідно підзаконних нормативно-правових документів проводиться виключно на підставі оригіналів документів.

Суд розглядає клопотання на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, без виклику представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у володінні яких знаходяться речі та документи.

Прокурор в судове засідання не з`явився, до суду подав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність, клопотання підтримує, просить його задовольнити.

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання прокурора підлягає задоволенню з наступних підстав.

Сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених устатті 161цього Кодексу.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України при розгляді питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються.

Згідно з ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Прокурор в клопотанні довів наявність обставин передбачених ч. 5, ч. 6 ст. 163 КПК України.

Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.

Клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

Прокурор в клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, знаходяться у володінні службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості які містяться в цих документах можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та вилучити їх з метою проведення у подальшому криміналістичних досліджень.

Керуючись ст. ст. 159-164, 166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42020100000000326 від 10.08.2020 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205-1 КК України задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_17 , старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві капітану податкової міліції ОСОБА_4 , старшому слідчому з ОВС третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві майору податкової міліції ОСОБА_18 ; старшому слідчому третього слідчого ВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_19 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення в оригіналах, які перебувають у володінні посадових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (податкова адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:

-первинні фінансово-господарські документи (договори, акти виконаних робіт) укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), складених в період 2019-2020 років;

-платіжні доручення по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та виписки банків про надходження/перерахування від вказаного товариства грошових коштів, в період 2019-2020 років;

-реєстр видаткових/податкових накладних виданих на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), у період 2019-2020 років;

-реєстр обсягу реалізованих товарів на/через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) із зазначенням сум загального обсягу постачання , в т.ч. сум ПДВ, у період 2019-2020 років;

-листи, претензії, інші матеріали переписки між підприємствами.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати прокурору відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_3 .

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1