Court ruling № 96952413, 13.05.2021, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 953/13738/20

н/п 1-кс/953/4546/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"13" травня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Божко В.В.,

за участю секретаря - Андрющенко О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних правопорушень СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенант податкової міліції Козиренко Ганни Вікторівни, про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32020220000000035 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Сторона обвинувачення просить продовжити строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадження на шість місяців, тобто до 14.11.2021.

На обґрунтування клопотання сторона обвинувачення зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32020220000000035 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Відповідно до відомостей внесених в ЄРДР встановлено, що службові особи ТОВ «НВП ГОРН» (код 36226069), за наслідком господарських операцій з ТОВ «ГП ГОРН» (код 37190945), ФОП ОСОБА_1 (код НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_4 ), ТОВ « УП ГОРН» (код 37363632), ПП «Фірма «Потенціал» (код 33479483) по придбанню послуг та ТМЦ безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ та валові витрати підприємства чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємств на суму 5 183 974 грн., а також податку на додану вартість на суму 59 556 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету грошових коштів у великих розмірах.

Строк досудового розслідування спливає 14.05.2021.

Незважаючи на те, що у кримінальному провадженні виконано вказаний обсяг слідчих дій, однак, завершити досудове розслідування до вказаного строку не представляється можливим, оскільки необхідно виконати наступні дії: з метою документального підтвердження висновків акту перевірки та винесених податкових повідомлень-рішень призначити судово-економічну експертизу; з метою отримання інформації щодо перерахування грошових коштів між ТОВ «НВП ГОРН» та контрагентами, звернутися до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 32020220000000035 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування закінчується 14.05.2021. Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.

Слідчим доведено необхідність продовження строку досудового розслідування, визначеного в клопотанні, достатнього для потреб досудового розслідування.

Слідчим також доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, та для проведення слідчих та процесуальних дій, та що ці дії не могли бути здійснені з об`єктивних причин.

Керуючись ст.ст. 294, 219, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування – задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32020220000000035 від 14.05.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, на шість місяців, тобто до 14.11.2021, включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя - В.В. Божко