Court ruling № 96069671, 07.04.2021, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА

пр. № 1-кс/759/2318/21

ун. № 759/6842/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 квітня 2021 року м.Київ

слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32020100110000068 від 14.12.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів,-

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Святошинського районного суду м.Києва надійшло вказане клопотання, в якому слідчий, за погодженням з прокурором, просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СУ ФР ОВПП ДФС перебувають матеріали кримінального провадження № 32020100110000068 від 14.12.2020, за фактом умисного ухилення службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до акту планової виїзної документальної перевірки від 05.09.2019 № 103/28-10-46-17/24432974 встановлено, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), діючи у період 2014-2019 років на території Дніпропетровської області, шляхом неправомірного відображення у податковій звітності господарських взаємовідносин з контрагентами, видобування корисних копалин та оренди земельних ділянок, умисно ухилились від сплати податків, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів у особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » орендувало у ІНФОРМАЦІЯ_1 земельні ділянки, якими користувалось у період 2016-2019 років, та неправомірно відобразило у податковій звітності підприємства занижені суми земельного податку по ряду земельних ділянок.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх оригіналів, в яких містяться відомості щодо оренди земельних ділянок, що перебували у використанні (оренді) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) або належали на праві власності у період 2014 - 2020 років, та інформація щодо їх місцезнаходження, площі, нормативно-грошової оцінки земельних ділянок, підстави обрахування та розмір орендної плати за землю, яка повинна бути сплачена у 2014 - 2020 роках та наявність пільг по сплаті земельного податку (плати за землю).

Іншими способами встановити вищевказані відомості та довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів буде неможливо без їх вилучення у фактичному володінні яких вони знаходяться, та подальшого використання як доказів вказаних документів, які можуть вказувати на фактичні дані.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутності.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи у володінні якої знаходяться відповідні документи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Відповідно до ч.5 ст.163 суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення їх в оригіналах, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів договорів оренди (або документів про право власності) земельних ділянок, що перебували у використанні (оренді) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) або належали на праві власності у період 2014 - 2020 років, оскільки в інший спосіб їх отримати неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 32020100110000068 від 14.12.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань OBПП ДФС ОСОБА_3 та групі слідчих у кримінальному провадженні або уповноваженому на те за дорученням слідчого оперативному працівнику ПЕП ІНФОРМАЦІЯ_3 та за постановою про проведення слідчих (процесуальних) дій на іншій території на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів договорів оренди (або документів про право власності) земельних ділянок, що перебували у використанні (оренді) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_1 ) або належали на праві власності у період 2014 - 2020 років, із зазначенням їх місцезнаходження, площі, нормативно-грошової оцінки земельних ділянок, підстав обрахування та розміру орендної плати за землю, яка повинна бути сплачена у 2014 - 2020 роках та наявність пільг по сплаті земельного податку (плати за землю), а також договорів оренди земельних ділянок з усіма додатками за весь період з наступними кадастровими номерами:

- 1211000000:03:508:0019;

- 1211000000:03:510:0007;

- 1211000000:03:539:0025;

- 1211000000:03:512:0012;

- 1211000000:06:169:0002;

- 1211000000:06:239:0020;

- 1211000000:06:239:0018;

- 1211000000:06:239:0019;

- 1211000000:06:065:0109;

- 1211000000:06:065:0045;

- 1211000000:06:065:0102;

- 1211000000:06:065:0007;

- 1211000000:06:145:0002;

- 1211000000:06:145:0001;

- 1211000000:06:065:0044;

- 1211000000:06:103:0003;

- 1211000000:06:065:0111;

- 1211000000:06:065:0106;

- 1211000000:06:065:0108;

- 1211000000:06:065:0114;

- 211000000:06:065:0046;

- 1211000000:06:065:0107

- 1211000000:06:065:0027

- 1211000000:06:002:0006

- 1211000000:06:065:0103

- 1211000000:06:068:0004

- 1211000000:06:069:0006

- 1211000000:06:065:0146

- 1211000000:06:065:0142

- 1211000000:06:065:0145

-1211000000:06:065:0144;

-1211000000:06:065:0147;

-1211000000:06:065:0143;

-1211000000:06:065:0141;

-1211000000:06:065:0140;

-1211000000:06:065:0139;

-1211000000:06:165:0007;

-1211000000:06:165:0006;

-1211000000:06:169:0026;

-1211000000:06:165:0005;

-1211000000:02:171:0008;

-1211000000:02:170:0001;

-1211000000:02:151:0009;

-1211000000:02:151:0041;

-1211000000:02:151:0006;

-1211000000:02:164:0001;

-1211000000:02:234:0001;

-1211000000:02:241:0009;

-1211000000:02:241:0010;

-1211000000:02:060:0035;

-1211000000:02:084:0003;

-1211000000:02:085:0003;

-1211000000:02:059:0027;

-1211000000:02:097:0005;

-1211000000:02:059:0029;

-1211000000:02:241:0012;

-1211000000:02:229:0006;

-1211000000:02:5020:0001;

-1211000000:02:125:0009;

-1211000000:02:180:0007;

-1211000000:02:125:0010;

-1211000000:02:229:0005;

-1211000000:02:207:0005;

-1211000000:02:210:0004;

-1211000000:02:500:0002;

-1211000000:02:249:0018;

-1211000000:02:242:0005;

-1211000000:02:500:0003;

-1211000000:02:211-0005;

-1211000000:02:244:0012;

-1211000000:02:213:0001;

-1211000000:02:125:0011;

-1211000000:05:124:0009;

-1211000000:05:056:0024;

-1211000000:05:183:0001;

-1211000000:05:043:0001;

- 1211000000:05:043:0001;

- 1211000000:05:056:0040;

- 1211000000:05:011:0011;

- 1211000000:05:005:0002;

- 1211000000:05:279:0001;

- 1211000000:05:057:0001;

- 1211000000:08:032:0002;

- 12110000:08:702:0001;

- 12110000:08:032:0008;

- 12110000:08:002:0001;

- 12110000:08:032:0007;

- 12110000:08:523:0003;

- 12110000:08:711:0071;

- 12110000:08:523:0005;

- 12110000:08:523:0006;

- 12110000:08:704:0005;

- 12110000:08:702:0003;

- 12110000:08:684:0180;

- 12110000:08:702:0002;

- 12110000:08:706:0001;

- 12110000:08:704:0028;

- 12110000:08:704:0029;

- 12110000:08:704:0030;

- 12110000:08:701:0030;

- 12110000:08:701:0029;

- 12110000:08:701:0028;

- 12110000:08:701:0032;

- 12110000:08:701:0031;

- 1211000000:08:702:0010;

- 1211000000:08:704:0025;

- 1211000000:08:704:0032;

- 1211000000:08:704:0024;

- 12110000:08:704:0023;

- 12110000:08:704:0031;

- 12110000:08:704:0022.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1