Court ruling № 95759206, 22.03.2021, Prymorskyi District Court of Odesa City

Справа № 522/4291/21

Провадження № 1-кс/522/2635/21

УХВАЛА

22 березня 2021 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №42021160000000016 від 15.01.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, про надання тимчасового доступу,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

Слідчим управлінням ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №42021160000000016 від 15.01.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, про надання тимчасового доступу.

Відповідно матеріалів кримінального провадження встановлено, що в звітні податкові періоди з 01.01.2017 по 27.07.2020 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту сум вартості нібито придбаних послуг по виконанню робіт на гідротехнічних спорудах Закарпатської, Полтавської та Київської областей по ланцюгу постачання від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), в свою чергу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) які в свою чергу від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), легалізувавши грошові кошти одержані злочинним шляхом в сумі 15 077 201 грн.

Підставою для реєстрації кримінального провадження стали повідомлення про злочин Головного управління СБ України, та висновок аналітичного дослідження відділу фінансових розслідувань управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_20 №55/26-15-16-03-20/37413997 від 18.08.2020.

Для визначення можливої суми легалізації грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », встановлення походження грошових коштів та підтвердження/спростування закупівлі/реалізації товару (послуг, робіт) підприємством, необхідно отримати відомості про рух грошових коштів зазначених в банківських установах.

Інформація з комп`ютерної системи банку про рух грошових коштів за банківськими рахунками з переліком контрагентів та призначенням платежів, а також документи, що стосуються власне відкриття та обслуговування рахунків, необхідні для встановлення істини в даному кримінальному провадженні. Окрім того, інформація, яка міститься в банківських документах, має значення для доказування причетності службових осіб підприємства до можливої незаконної діяльності та єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по рахункам.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 »відкрито банківські рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 .

Відомості, які містяться у банківських документах, після їх отримання будуть використані як докази у кримінальному провадженні, однак іншим способом, аніж їх вилучення у банківській установі, довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, не надається можливим.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, та можливості їх вилучення.

Слідчий, будучи належним чином сповіщеним про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно поданої ним заяви, просив розглядати клопотання за його відсутності.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачений цим Кодексом, в зв`язку з чим суд вважає за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено за відсутності учасників судового провадження та без фіксації за допомогою технічних засобів, оскільки всі особи, які беруть участь у судовому провадженні до суду не з`явилися.

Виклик особи не здійснювався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши клопотання, вивчивши надані до нього матеріали, вважаю необхідним клопотання задовольнити, з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів повинні бути зазначені підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Згідно з п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають чи можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п. 4 ст. 27 КПК України слідчий суддя може прийняти рішення про здійснення провадження у закритому судовому засіданні, якщо здійснення у відкритому судовому засіданні може призвести до розголошення таємниці, що охороняється законом.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що речі та документи, щодо руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 та АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 , мають значення для кримінального провадження, оскільки іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст.ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів та відомостей.

Керуючись ст.ст. 131-132, 159-163, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні №42021160000000016 від 15.01.2021 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, про надання тимчасового доступу, задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС 2ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 та/або слідчим, які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженню №42021160000000016 від 15.01.2021 року, тимчасовий доступ до копій документів, які містять банківську таємницю з можливістю їх вилучення в наступних банківських установах:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » МФО НОМЕР_1 , відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відображених на паперовому та електронному носіях (лазерний диск, флеш пам`ять у форматі MS Word/ або MS Excel/ або TXT), з розшифровкою контрагентів (назва, код за ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам: № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 за період з 01.01.2017 року по дату винесення ухвали;

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » МФО НОМЕР_2 , відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відображених на паперовому та електронному носіях (лазерний диск, флеш пам`ять у форматі MS Word/ або MS Excel/ або TXT), з розшифровкою контрагентів (назва, код за ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам: № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 за період з 01.01.2017 року по дату винесення ухвали;

- АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 , відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), відображених на паперовому та електронному носіях (лазерний диск, флеш пам`ять у форматі MS Word/ або MS Excel/ або TXT), з розшифровкою контрагентів (назва, код за ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахункам: № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , за період з 01.01.2017 року по дату винесення ухвали.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 22.05.2021 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1