Court decree № 95297621, 19.02.2021, Darnytskyi District Court of Kyiv City

Approval Date
19.02.2021
Case No.
753/17413/20
Document №
95297621
Form of court proceedings
Criminal
Companies listed in the text of the court document
State Coat of Arms of Ukraine

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/17413/20

провадження № 1-кс/753/693/21

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"19" лютого 2021 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Мицик Ю.С, з секретарем судового засідання Пугач Д.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого 2-го СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Боровика М.Ю., про продовження строку досудового розслідування № 32019100000000155, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий 2-го СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Боровик М.Ю. за погодженням з процесуальним керівником, звернувся до слідчого судді з клопотанням про продовження до шести місяців строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000155, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до висновку ТОВ «Дослідний інформаційно - консультаційний центр» №2-23/01/2019 -дос від 23.01.2019 встановлено, що у період з квітня 2016 року по листопад 2018 року службові особи ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), працівники ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ) та засновник ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ), здійснюють імпорт одягу, який в подальшому частково реалізовуються фізичним та юридичним особам - резидентам України за готівкові кошти. При цьому, податковий кредит з ПДВ (далі - податковий кредит), отриманий вищевказаним підприємством внаслідок імпорту, а також здійснення операцій з «купівлі» товарів у реально діючих - ТОВ «Келтік» (код ЄДРПОУ 30112844), ТОВ «Лубнимясо» (код ЄДРПОУ 37969771), ТОВ «Прімаж» (код ЄДРПОУ 40161432), ТОВ «ОФІШН - М» (код ЄДРПОУ 40261874), ТОВ «Шелвест» (код ЄДРПОУ 40635684), ПП «ХІМТОН» (код ЄДРПОУ 30223111) ТОВ «ПОЛЛЕТТО» (код ЄДРПОУ 40556042), ТОВ «Квазар-УЗ» (код ЄДРПОУ 40034475) ТОВ Крафт - Плюс (код ЄДРПОУ 31863044), реалізується» шляхом надання «послуг» з незаконного формування податкового кредиту транзитно-конвертаційним групам до яких входять наступні СГД ТОВ «Астор Трейд ГРУП» (код ЄДРПОУ 40427219), ТОВ «Маві - ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40105320), ТОВ «Корс - ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40549276), ТОВ «Інді - Маркет» (код ЄДРПОУ 40087899), ТОВ «Немокс-Постач» (код ЄДРПОУ 40849575), ТОВ «Інтессо»(код ЄДРПОУ 41047972), ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ (код ЄДРПОУ 40717206), ТОВ МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП (код ЄДРПОУ 40820404), ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ (код ЄДРПОУ 40099642), ТОВ «Везер-БУД» (код ЄДРПОУ 41388328), ТОВ «Крок Актив» (код ЄДРПОУ 40207204), ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ» (код ЄДРПОУ 38218463), ТОВ «Статус Маргарін»(код ЄДРПОУ 42186581), ТОВ «Бт-Транслогістік» (код ЄДРПОУ 41048981), ТОВ «Рієлті Групп» (код ЄДРПОУ 41648266), ТОВ «Даллан» 40736213), ТОВ «Мари Групп» (код ЄДРПОУ 40726192), ТОВ «Сконто Деманд» (код ЄДРПОУ 42185921), ТОВ «Профіт-ЛЮКС»(код ЄДРПОУ 39429349), ТОВ «СВ-Оптторгпостач» (код ЄДРПОУ 41316171), ТОВ «ФЕТІДА» (код ЄДРПОУ 42202797), ТОВ «Базис Резерв» (код ЄДРПОУ 42186181), ТОВ «Неогранд Актив» (код ЄДРПОУ 41562408), ТОВ «Інверум» (код ЄДРПОУ 42119340), ТОВ «Омега Еволюшн» (код ЄДРПОУ 41491526), ТОВ «Юністел» (код ЄДРПОУ 37724674), ТОВ «Сітібуд-Груп» (код ЄДРПОУ 40641195), ТОВ «Юнікост»(код ЄДРПОУ 40092982), ТОВ «Трансбілдсервіс» (код ЄДРПОУ 41124302) ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40427313), ТОВ «ОРЛАНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 40880259), ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ») (код ЄДРПОУ 40894916), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (код ЄДРПОУ 40947103), ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ 41124538), ТОВ «АСТОН-КМ» (код ЄДРПОУ 41316405), ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 41562497). В свою чергу, вище перелічені підприємства з ознаками фіктивності, формують податковий кредит як для низки СГД реального сектору економіки так і для інших транзитно - конвертаційних груп, зокрема для: ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ» (код ЄДРПОУ 39331728), керівник та головний бухгалтер ОСОБА_6 , працівники ОСОБА_7 , ОСОБА_2 , ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ», головний бухгалтер ОСОБА_8 , працівники ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ТОВ «ІМТОП» (код ЄДРПОУ 36969765), головний бухгалтер ОСОБА_1 , керівник ОСОБА_9 , працівники ОСОБА_7 , ОСОБА_2 , ОСОБА_10 , ОСОБА_4 , ТОВ «САГАТ СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39776944), ТОВ «АРСОТ СОЮЗ» (код ЄДРПОУ 39786360), ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 8,8 млн. грн.

В ході проведення досудового розслідування 20.02.2019 надано доручення до ГУ ГВ БКОЗ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області, з метою встановлення та допиту осіб на рахунок причетності проведення фінансово-господарської діяльності підприємств на яких вони рахуються службовими особами, а саме ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), ТОВ «Келтік» (код ЄДРПОУ 30112844), ТОВ «Лубнимясо» (код ЄДРПОУ 37969771), ТОВ «Прімаж» (код ЄДРПОУ 40161432), ТОВ «ОФІШН - М» (код ЄДРПОУ 40261874), ТОВ «Шелвест» (код ЄДРПОУ 40635684), ПП «ХІМТОН» (код ЄДРПОУ 30223111) ТОВ «ПОЛЛЕТТО» (код ЄДРПОУ 40556042), ТОВ «Квазар-УЗ» (код ЄДРПОУ 40034475) ТОВ Крафт - Плюс (код ЄДРПОУ 31863044), а також з метою встановлення та допиту в якості свідків службових осіб на причетність проведення фінансово-господарської діяльності підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна, а саме ТОВ «Астор Трейд ГРУП» (код ЄДРПОУ 40427219), ТОВ «Маві - ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40105320), ТОВ «Корс - ТРЕЙД» (код ЄДРПОУ 40549276), ТОВ «Інді - Маркет» (код ЄДРПОУ 40087899), ТОВ «Немокс-Постач» (код ЄДРПОУ 40849575), ТОВ «Інтессо»(код ЄДРПОУ 41047972), ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ (код ЄДРПОУ 40717206), ТОВ МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП (код ЄДРПОУ 40820404), ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ (код ЄДРПОУ 40099642), ТОВ «Везер-БУД» (код ЄДРПОУ 41388328), ТОВ «Крок Актив» (код ЄДРПОУ 40207204 ), ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ» (код ЄДРПОУ 38218463), ТОВ «Статус Маргарін»(код ЄДРПОУ 42186581), ТОВ «Бт-Транслогістік» (код ЄДРПОУ 41048981), ТОВ «Рієлті Групп» (код ЄДРПОУ 41648266), ТОВ «Даллан» 40736213), ТОВ «Мари Групп» (код ЄДРПОУ 40726192), ТОВ «Сконто Деманд» (код ЄДРПОУ 42185921), ТОВ «Профіт-ЛЮКС»(код ЄДРПОУ 39429349), ТОВ «СВ-Оптторгпостач» (код ЄДРПОУ 41316171), ТОВ «ФЕТІДА» (код ЄДРПОУ 42202797), ТОВ «Базис Резерв» (код ЄДРПОУ 42186181), ТОВ «Неогранд Актив» (код ЄДРПОУ 41562408), ТОВ «Інверум» (код ЄДРПОУ 42119340), ТОВ «Омега Еволюшн» (код ЄДРПОУ 41491526), ТОВ «Юністел» (код ЄДРПОУ 37724674), ТОВ «Сітібуд-Груп» (код ЄДРПОУ 40641195), ТОВ «Юнікост»(код ЄДРПОУ 40092982), ТОВ «Трансбілдсервіс» (код ЄДРПОУ 41124302) ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД» (код ЄДРПОУ 40041644), ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 40427313), ТОВ «ОРЛАНД ГРУП» (код ЄДРПОУ 40880259), ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ») (код ЄДРПОУ 40894916), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН» (код ЄДРПОУ 40947103), ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ» (код ЄДРПОУ 41124538), ТОВ «АСТОН-КМ» (код ЄДРПОУ 41316405), ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН» (код ЄДРПОУ 41562497). За результатами виконання доручення, отримано інформацію про фактичне місце проживання та про анкетні дані службових осіб та працівників ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) ОСОБА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), працівників ОСОБА_2 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_5 ) та засновника ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_6 ). Встановлено фактичне місцезнаходження офісного приміщення ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ», ТОВ «ІМТОП» (код ЄДРПОУ 36969765), але встановити місцезнаходження низки підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна та встановити місцезнаходження та допитати їх посадових осіб не вдалось.

Проведено огляд інформації, що міститься в базах даних ГУ ДФС, за результатами якого складено протокол огляду та встановлено, що ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» відображало реалізацію товарно-матеріальних цінностей в адресу підприємств діяльність яких в кримінальному провадженні розглядається як фіктивна.

Проведено огляд інформації, що міститься в базах даних ГУ ДФС, за результатами якого складено протокол огляду та встановлено, що підприємство діяльність якого розглядається, як фіктивна, а саме ТОВ «Інтессо» здійснювало придбання номенклатури товару «сорочки, майки, футболки, рушники» у ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт» та ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» в свою чергу відображало реалізацію товарів та послуг за номенклатурою «суміші бетонні», консультаційні послуги, юридичні послуги, тощо» в адресу інших підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна, а саме ТОВ «Астон-КМ», ТОВ «БТ-Транслогістик», ТОВ «Макрос Торг Груп». Таким чином проведеною процесуальною дією отримані відомості, що ТОВ «Інтеко» документально оформлюють безтоварні операції по нібито придбанню одного товару, а в подальшому реалізації іншого.

Також проведено ряд негласних слідчих (розшукових) дій, а саме зняття інформації з транспортних телекомунікаційних мереж, за результатами яких складені відповідні протоколи. Так, за результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_6 , який являється засновником ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» та керівником ТОВ «Контакт Хенді», не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». За результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_2 , яка являється працівником ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». За результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_3 , яка являється працівником ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». За результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_1 , яка являється службовою особою ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». За результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_11 , яка являється бухгалтером на ТОВ «Імтоп» не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також, які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». За результатами проведеної НСРД відносно ОСОБА_8 , який являється головним бухгалтером ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт» не вдалося здобути відомості, які б могли слугувати доказами у кримінальному провадженні, а також які б підтверджували ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт», ТОВ «Імтоп». Необхідно зазначити, що вході проведення вищевказаних НСРД встановлено, що до діяльність службових осіб та підприємств ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064) контролюються ОСОБА_6 ..

Також в порядку ч. 2 ст. 93 КПК України отримано вирок Шевченківського районного суду відносно ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка засуджена судом за ч. 2 ст. 205-1 КК України. Відповідно до вироку суду ОСОБА_12 реалізовуючи свій злочинний умисел, направлений на внесення завідомо неправдивих відомостей у документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, отримала від невстановленої особи на підпис заздалегідь підготовлені документи та внесла такі відомості до вищевказаних документів без наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність на підприємстві ТОВ «Рієлті Груп». Тобто в ході проведення слідчої (розшукової) дії отримано відомості, які можуть виступати доказами при доказуванні безтоварності фінансово-господарських операцій з продажу від імені ТОВ «Контак Хенді Трейдінг» товарів за номенклатурою «взуття, одягу та ін.» на суму 1,3 млн. грн. в вдресу ТОВ «Рієлті Груп» та можуть слугувати доказами при доказуванні безтоварності операцій з надання юридичних та консультаційних послуг від ТОВ «Рієлті Груп» в адресу ТОВ «Астон КМ», яке в свою чергу нібито здійснило надання вказаних послуг реально-діючому СГД ТОВ «Крафт-Плюс».

З метою відшукання фінансово-господарських документів ТОВ «Келтік», ТОВ «Лубнимясо», ТОВ «Прімаж», ТОВ «ОФІШН - М», ТОВ «Шелвест», ПП «ХІМТОН», ТОВ «ПОЛЛЕТТО», ТОВ «Квазар-УЗ», ТОВ Крафт - Плюс», ТОВ «Астор Трейд ГРУП», ТОВ «Маві - ТРЕЙД», ТОВ «Корс - ТРЕЙД», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ», ТОВ «МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП», ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Рієлті Групп», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-ЛЮКС», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «ФЕТІДА», ТОВ «Базис Резерв» , ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД», ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ», ТОВ «ОРЛАНД ГРУП», ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ»), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН», ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ», ТОВ «АСТОН-КМ», ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ», ТОВ «ІМПОРТ», ТОВ «ІМТОП», ТОВ «САГАТ СОЮЗ», ТОВ «АРСОТ СОЮЗ», товарно-матеріальних цінностей, закритих сейфів у яких можуть знаходитися вищезазначені речі, готівкових грошових коштів, електронних носіїв інформації на яких зберігаються відомості щодо взаємовідносин між вищевказаними підприємствами, вільних зразків підписів та почерку, комп`ютерної техніки на якій зберігається переписка із засобами задіяними у схемі ухилення від сплати податків, проведено ряд обшуків за місцями проживання службових осіб ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_13 , ОСОБА_1 та за місцями здійснення господарської діяльності ТОВ «Контакт Хенді», ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «Імтоп», ТОВ «Контакт Хенді Експорт Імпорт». За результатами проведених обшуків знайдено та вилучено документи фінансово-господарської діяльності, які відображають придбання та реалізацію ТМЦ підприємствами ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064), в тому числі документи по фінансово-господарських взаємовідносинах між ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064) та підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна у вигляді видаткових накладних, з підписами та печатками підприємств. Також було вилучено носії інформації, а саме «процесор, ноутбуки, флеш-накопичувачі, які в подальшому були направлені на експертизу.

В подальшому було ініційовано проведення експертизи комп`ютерної техніки та електронних носіїв інформації вилученої в ході проведення обшуку. 21.09.2020 слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва винесла ухвалу якою зобов`язала повернути власникам майно, а саме: ноутбук «Asus» чорного кольору серійний номер Q2NOCX04Y163089 разом з зарядним пристроєм, знімний жорсткий диск чорного кольору з зеленими смугами марки «Transcender» S/N 050508, жорсткий диск «Samsung» SP2004C S/N: S07GJMYA03500 кабелем, ноутбук HP сірого кольору S/N: 5CD60823NM з зарядним пристроєм, електронний носій «Transcender» S/N: d269230913, переносний жорсткий диск «Transcender» зеленого кольору S/N: E26896-0246 З кабелем, системний блок чорного кольору на стінах якого виконано напис «GAMEMAX», ноутбук «DELL» чорного кольору S/N: 51MR582 у зв`язку з чим 23.09.2020 було направлено лист до Київського науково-дослідного інституту судових експертиз з метою повідомлення стану проведення експертизи та у разі її закінчення направити висновок експерта разом з майном, до органу досудового розслідування, а у разі якщо експертиза триває, з проханням зупинити проведення експертизи по об`єктам зазначеним в ухвалі слідчого судді Шевченківського районного суду якою зобов`язано повернути вказане майно. 15.10.2020 вказані об`єкти було повернуто, по вказаним об`єктам судова експертиза комп`ютерної техніки не проведена у зв`язку з браком часу. По іншим об`єктам виконання експертизи було продовжено. В подальшому 12.11.2020 року отримано висновок експерта по іншим об`єктам, які були направлені на експертизу. За результатами проведення експертизи отримати відомості, які б слугували доказами при доказуванні проведення безтоварних операцій не вдалося.

Подальшими слідчими діями проведено ряд допитів службових осіб підприємств, а саме допитано в якості свідка ОСОБА_6 , який являється засновником підприємства ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) в ході допиту особи не вдалося здобути інформації, щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємства у зв`язку з відмовою відповідати на запитання, спираючись на ст. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_8 , який являється головним бухгалтером підприємства ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064) в ході допиту особи не вдалося здобути інформації, щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємства у зв`язку з відмовою відповідати на запитання, спираючись на ст. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_7 , який являється працівником підприємства ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ» (код ЄДРПОУ 39331728) в ході допиту особи не вдалося здобути інформації, щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємства у зв`язку з відмовою відповідати на запитання, спираючись на ст. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_4 , яка являється працівником підприємства ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) в ході допиту особи не вдалося здобути інформації, щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємства у зв`язку з відмовою відповідати на запитання, спираючись на ст. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_1 , яка являється головним бухгалтером підприємства ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064) в ході допиту особи не вдалося здобути інформації, щодо фінансово-господарської діяльності вищезазначених підприємства у зв`язку з відмовою відповідати на запитання, спираючись на ст. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_14 , який являється ке6рівником ТОВ «Полетто» (код ЄДРПОУ 40556042) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства, але здобути відомості з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Полетто» (код ЄДРПОУ 40556042) з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) не вдалося оскільки особа не пам`ятає дане підприємство. Допитано в якості свідка ОСОБА_15 , який являється ке6рівником ТОВ «Хімтон» (код ЄДРПОУ 40556042) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства та підтвердив, що фінансово-господарські операції між ТОВ «Хімтон» (код ЄДРПОУ 40556042) та ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) відбувалися та ТМЦ фактично поставлялись. Допитано в якості свідка ОСОБА_16 , який являється ке6рівником ТОВ «Келтік» (код ЄДРПОУ 30112844) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства та підтвердив що фінансово-господарські операції між ТОВ «Келтік» (код ЄДРПОУ 30112844) та ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) відбувалися та ТМЦ фактично поставлялись. Допитано в якості свідка ОСОБА_17 , який являється ке6рівником ТОВ «Неоград Актив» (код ЄДРПОУ 41562408) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства, але здобути відомості з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Неоград Актив» (код ЄДРПОУ 41562408) з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) не вдалось оскільки особа відповідаючи на дані питання користувалася ст.. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_18 , який являвся засновником ТОВ «Бт Транс Логістик» (код ЄДРПОУ 41048981) та ТОВ «Інтессо» (код 41047972) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється засновником даних підприємств, але здобути відомості з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Бт Транс Логістик» (код ЄДРПОУ 41048981) та ТОВ «Інтессо» (код 41047972) з іншими підприємствами не вдалось, оскільки особа здійснила продаж даних підприємства та не відповідала за фінансово-господарську діяльність даних підприємств. Допитано в якості свідка ОСОБА_17 , який являється керівником ТОВ «Трансбілдсервіс» (код ЄДРПОУ 41124302) в ході допиту особа відмовилась надавати будь-які свідчення та користувалася ст.. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_19 , який являється керівником ТОВ «Маві-Трейд» (код ЄДРПОУ 40105320) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства, та підтвердив що фінансово-господарські операції між ТОВ «Маві-Трейд» (код ЄДРПОУ 40105320) та ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) відбувалися та ТМЦ фактично поставлялись а також надала видаткову накладну на підтвердження даних операцій. Допитано в якості свідка ОСОБА_20 , який являється керівником ТОВ «Крафт-Плюс» (код 31863044) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно являється керівником даного підприємства та відповідає за фінансово-господарську діяльність підприємства, але здобути відомості з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Крафт-Плюс» (код 31863044) з ТОВ «Контакт Хенді» (код ЄДРПОУ 39331728) не вдалось оскільки особа відповідаючи на дані питання користувалася ст.. 63 Конституції України. Допитано в якості свідка ОСОБА_21 , який здійснював реєстрацію ТОВ «Юнікост» (код 40092982) в ході допиту особа підтвердила, що дійсно здійснювала реєстрацію даного підприємства, але здобути відомості з приводу фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Юнікост» (код 40092982) з іншими підприємствами не вдалось, оскільки особа здійснювала виключно реєстраційні дії за довіреністю.

В подальшому до УОРД ГУ ДФС у м. Києві надано доручення з метою встановленні фактичного місце знаходження, анкетних даних (в тому числі мобільних номерів телефонів) та в подальшому допиті у якості свідків осіб, які займали посади керівників, головних бухгалтерів а також були засновниками підприємств діяльність яких розглядається у даному кримінальному провадженні як фіктивна, а саме: ТОВ «Астор Трейд Груп», ТОВ «Маві - Трейд», ТОВ «Корс - Трейд», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «Классен-Промпостач», ТОВ «Мора-Артель-Груп, ТОВ «Укр Пром Інвест», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «Св Транс Хауз», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-Люкс», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «Фетіда», ТОВ «Базис Резерв», ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «Моноліт Інвест Лтд», ТОВ «Плато Трейдінг», ТОВ «Орланд Груп», ТОВ «Ловергруп» (до 31.08.18 - ТОВ «Стар Трейд Інвест»), ТОВ «Лайт-Грін», ТОВ «Квадрум Консалтинг», ТОВ «Астон-Км», ТОВ «Креатив Еволюшн» за результатами виконання доручення встановити та допитати посадових осіб не вдалося. В подальшому до УОРД ГУ ДФС у м. Києві надано доручення з метою проведення допиту посадових осіб підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ОСОБА_22 який займав посаду керівника на підприємстві ТОВ «Юністел» (код 37724674); ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_7 ), який являвся засновником та керівником підприємства ТОВ «Інді-Маркет» (код 40087899); ОСОБА_24 (і.п.н. НОМЕР_8 ), який являвся керівником підприємства ТОВ «Сконто Деманд» (код 42185921) та керівником і засновником підприємства ТОВ «Базис Резерв» (код 42186118); ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_9 ), яка являлася керівником підприємства ТОВ «Профіт Люкс» (код 39429349); ОСОБА_26 (і.п.н. НОМЕР_10 ), який являвся керівником підприємства ТОВ «Профіт Люкс» (код 39429349); ОСОБА_27 (і.п.н. НОМЕР_11 ), являвся керівником підприємства ТОВ «Профіт Люкс» (код 39429349); ОСОБА_28 (і.п.н. НОМЕР_12 ) являвся керівником підприємства ТОВ «Профіт Люкс» (код 39429349); ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_13 ), являлася керівником підприємства СВ-Оптпостач (код 41316171) та ТОВ «Інтессо» (код 41047972); ОСОБА_30 , (і.п.н. НОМЕР_14 ), являвся керівником підприємства ТОВ «Інверум» (код 42119340); ОСОБА_31 (і.п.н. НОМЕР_15 ), який являвся керівником підприємства ТОВ «Плато Трейдінг» (код 40427313); ОСОБА_32 (код НОМЕР_16 ), який являвся керівником та засновником підприємства ТОВ «Астон-КМ» (код 41316405); ОСОБА_33 (і.п.н. НОМЕР_17 ), який являвся керівником ТОВ «Корс-Трейд» (код 40549276); ОСОБА_34 (і.п.н. НОМЕР_18 ), яка являлася керівником ТОВ «Сітібуд-Груп» (код 40641195); ОСОБА_35 (і.п.н. НОМЕР_19 ), який являвся керівником ТОВ Классен Промпостач» (код 40717206); ОСОБА_36 (і.п.н. НОМЕР_20 ), який являвся засновником підприємства ТОВ «Статус Маргіні» (код 42186581); ОСОБА_37 (і.п.н. НОМЕР_21 ), який являвся керівником підприємства ТОВ «Крок Актив»» (код 40207204) за результатами виконання доручення встановити та допитати посадових осіб не вдалося.

В подальшому до УОРД ГУ ДФС у м. Києві надано доручення з метою проведення допиту посадових осіб підприємств з ознаками «фіктивності», а саме: ОСОБА_38 (і.п.н. НОМЕР_22 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Немокс-Постач» (код 40849575); ОСОБА_39 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Немокс-Постач» (код 40849575); ОСОБА_40 (і.п.н. НОМЕР_23 ), особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ «ЮНІКОСТ» (код 40092982); ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_23 ), особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ «ЮНІКОСТ» (код 40092982); ОСОБА_41 (і.п.н. НОМЕР_24 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "ЮНІКОСТ" (код 40092982); ОСОБА_42 (і.п.н. НОМЕР_25 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_25 (і.п.н. НОМЕР_9 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_43 (і.п.н. НОМЕР_26 ), особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_44 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_45 , особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_46 , особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_47 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_48 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_49 (і.п.н. НОМЕР_27 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_28 (і.п.н. НОМЕР_12 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "Профіт-Люкс" (код 39429349); ОСОБА_50 (і.п.н. НОМЕР_28 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Астор Трейд Груп» (код 40427219); ОСОБА_51 (і.п.н. НОМЕР_29 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Астор Трейд Груп» (код 40427219); ОСОБА_52 , особа яка вказана в довіреності на представництво інтересів ТОВ «Інді Маркет» (код ЄДРПОУ 40087899); ОСОБА_23 (і.п.н. НОМЕР_7 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Інді Маркет» (код 40087899); ОСОБА_30 (і.п.н. НОМЕР_14 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "ІНВЕРУМ" (код 42119340); ОСОБА_53 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД" (код 40041644); ОСОБА_54 (і.п.н. НОМЕР_30 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Сконто Демонд» (код 42185921); ОСОБА_55 (і.п.н. НОМЕР_31 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Сконто Демонд» (код 42185921); ОСОБА_39 (і.п.н. НОМЕР_32 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Сконто Демонд» (код 42185921), ТОВ «Базис Резерв» (код 42186181); ОСОБА_54 (і.п.н. НОМЕР_30 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Базис Резерв» (код 42186181); ОСОБА_39 (і.п.н. НОМЕР_32 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Базис Резерв» (код 42186181); ОСОБА_32 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Астон КМ» (код 41316405); ОСОБА_56 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Астон КМ» (код 41316405); ОСОБА_18 (і.п.н. НОМЕР_33 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Плато Трейдінг» (код 40427313), ТОВ "СВ-ОПТТОРГПОСТАЧ" (код 41316171), ТОВ «Астон КМ» (код 41316405), ТОВ «Астор Трейд Груп» (код 40427219); ОСОБА_50 (і.п.н. НОМЕР_28 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Плато Трейдінг» (код 40427313); ОСОБА_31 , особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ «Плато Трейдінг» (код 40427313); ОСОБА_29 (і.п.н. НОМЕР_13 ), особа яка здійснювала підписання ряд документів, які подавалися для реєстрації/перереєстрації ТОВ "СВ-ОПТТОРГПОСТАЧ" (код 41316171) за результатами виконання доручення встановити та допитати посадових осіб не вдалося.

В подальшому відправлено вимогу до підприємства в порядку статті 93 КПК України з метою витребування документів, а саме відправлено запит до ТОВ "ШЕЛВЕСТ" (код ЄДРПОУ 40635684) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Відправлено вимогу до ТОВ «КРАФТ-ПЛЮС» (код ЄДРПОУ 31863044) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Відправлено вимогу до ТОВ «ІМТОП» (код ЄДРПОУ 36969765) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ» (код ЄДРПОУ 39331728), ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ТРЕЙДІНГ» (код ЄДРПОУ 37954660), ТОВ «АШАН УКРАЇНА ГІПЕРМАРКЕТ» (код ЄДРПОУ 35442481), ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064), ТОВ «ІНТЕССО» (код ЄДРПОУ 41047972), ТОВ «НЕОГРАНД АКТИВ» (код ЄДРПОУ 41562408), ТОВ «ГЛОРІЯ СТАР» (код ЄДРПОУ 42122573), ТОВ «МЕВЕРИК ПРОДАКТ» (код ЄДРПОУ 41858884), ТОВ «ВЕЗЕР-БУД» (код ЄДРПОУ 41388328), ТОВ «СВ-ОПТТОРГПОСТАЧ» (код ЄДРПОУ 41316171), ТОВ «ЮНІКОСТ» (код ЄДРПОУ 40092982), ТОВ «ВАСТЕК КОМПАНІ» (код ЄДРПОУ 40539404), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Відправлено вимогу до ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ (КОД ЄДРПОУ 39331728), ТОВ «ІМТОП» (КОД ЄДРПОУ 36969765), ТОВ «КЕЛТІК» (КОД ЄДРПОУ 30112844), ТОВ «ЛУБНИМ`ЯСО» (КОД ЄДРПОУ 37969771), ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ» (КОД ЄДРПОУ 40969064), ТОВ «ПРІМАЖ» (КОД ЄДРПОУ 40161432), ТОВ «ОФІШН-М» (КОД ЄДРПОУ 40261874), ТОВ «ШАНТІ КИЇВ» (КОД ЄДРПОУ 37855050), ТОВ «ШЕЛВЕСТ» (КОД ЄДРПОУ 40635684), ПП «ХІМТОН» (КОД ЄДРПОУ 30223111), ТОВ «ПОЛЛЕТТО» (КОД ЄДРПОУ 40556042), ТОВ «КВАЗАР-УЗ» (КОД ЄДРПОУ 40034475), ТОВ «АСТОР ТРЕЙД ГРУП» (код ЄДРПОУ 40427219), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Відправлено вимогу до ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ ІМПОРТ» (код ЄДРПОУ 40969064) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Відправлено вимогу до ТОВ «КЕЛТІК» (код ЄДРПОУ 30112844) з метою отриманні фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство відмовило у їх наданні. Також відправлено вимогу до ТОВ «ЛУБНИМ`ЯСО» (код ЄДРПОУ 37969771) з метою отримання фінансово-господарської документації по взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг» (код ЄДРПОУ 37954660), отримати документи фінансово-господарської діяльності не вдалося у зв`язку з тим, що підприємство не надало відповіді на вимогу.

Незважаючи на те, що на даний час у кримінальному провадженні виконано ряд вказаних слідчих (розшукових) дій, однак встановити усі обставини вчинення кримінального правопорушення не виявилось можливим у зв`язку з об`єктивними обставинами, які перешкоджали здійсненню інших процесуальних дій раніше, а саме на даний час органу досудового розслідування у зв`язку з великою кількістю та складністю встановлення місць знаходження службових осіб підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна не вдалося провести їх допити та відібрати зразки почерку та підпису у службових осіб вказаних товариств. У зв`язку з відсутністю за юридичною адресою підприємств діяльність яких розглядається як фіктивна не вдалося вручити їм вимогу у порядку ст. 93 КПК України, з метою отримання документів, по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ». У зв`язку з відмовою службових осіб підприємств ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ» відповідати на питання слідчого при допиті у якості свідка, спираючись на ст.63 Конституції України, органу досудового розслідування не вдалося здобути достатніх відомостей по здійсненню фінансово-господарських операцій між ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ» та підприємствами діяльність яких розглядається як фіктивна.

Так, враховуючи вищевикладене орган досудового розслідування потребує додаткового часу для проведення наступних слідчих (розшукових) дій, за результатами проведення яких можна отримати відомості, які матимуть вагоме значення при доказувані, а саме:

- допит службових осіб підприємств ТОВ «Келтік», ТОВ «Лубнимясо», ТОВ «Прімаж», ТОВ «ОФІШН - М», ТОВ «Шелвест», ПП «ХІМТОН», ТОВ «ПОЛЛЕТТО», ТОВ «Квазар-УЗ», ТОВ Крафт - Плюс», ТОВ «Астор Трейд ГРУП», ТОВ «Маві - ТРЕЙД», ТОВ «Корс - ТРЕЙД», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ», ТОВ «МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП», ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Рієлті Групп», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-ЛЮКС», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «ФЕТІДА», ТОВ «Базис Резерв» , ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД», ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ», ТОВ «ОРЛАНД ГРУП», ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ»), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН», ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ», ТОВ «АСТОН-КМ», ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН» діяльність яких розглядається як фіктивна. Значення проведення даної слідчої (розшукової) дії полягає у отриманні відомостей, щодо фактичного здійснення фінансово-господарських операцій між підприємствами діяльність яких розглядається, як фіктивна та підприємствами ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ»;

- проведення тимчасових доступів до реєстраційних справ підприємств ТОВ «Келтік», ТОВ «Лубнимясо», ТОВ «Прімаж», ТОВ «ОФІШН - М», ТОВ «Шелвест», ПП «ХІМТОН», ТОВ «ПОЛЛЕТТО», ТОВ «Квазар-УЗ», ТОВ Крафт - Плюс», ТОВ «Астор Трейд ГРУП», ТОВ «Маві - ТРЕЙД», ТОВ «Корс - ТРЕЙД», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ», ТОВ «МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП», ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Рієлті Групп», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-ЛЮКС», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «ФЕТІДА», ТОВ «Базис Резерв» , ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД», ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ», ТОВ «ОРЛАНД ГРУП», ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ»), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН», ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ», ТОВ «АСТОН-КМ», ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН». Значення проведення даної слідчої (розшукової) дії полягає у отриманні документів, які подавалися при реєстрації вищевказаних підприємств. За результатами проведеної слідчої (розшукової) дії можна здобути інформацію, яка матиме важливе значенні при доказуванні ознак фіктивності вищевказаних підприємств;

- відібрання зразків підпису та почерку у службових осіб підприємств ТОВ «Келтік», ТОВ «Лубнимясо», ТОВ «Прімаж», ТОВ «ОФІШН - М», ТОВ «Шелвест», ПП «ХІМТОН», ТОВ «ПОЛЛЕТТО», ТОВ «Квазар-УЗ», ТОВ Крафт - Плюс», ТОВ «Астор Трейд ГРУП», ТОВ «Маві - ТРЕЙД», ТОВ «Корс - ТРЕЙД», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ», ТОВ «МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП», ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Рієлті Групп», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-ЛЮКС», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «ФЕТІДА», ТОВ «Базис Резерв» , ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД», ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ», ТОВ «ОРЛАНД ГРУП», ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ»), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН», ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ», ТОВ «АСТОН-КМ», ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН». Значення проведення даної слідчої (розшукової) дії полягає у отриманні відомостей, які можуть бути використані при проведенні судової почеркознавчої експертизи;

- проведення судової почеркознавчої експертизи документів, які подавалися при реєстрації підприємств ТОВ «Келтік», ТОВ «Лубнимясо», ТОВ «Прімаж», ТОВ «ОФІШН - М», ТОВ «Шелвест», ПП «ХІМТОН», ТОВ «ПОЛЛЕТТО», ТОВ «Квазар-УЗ», ТОВ Крафт - Плюс», ТОВ «Астор Трейд ГРУП», ТОВ «Маві - ТРЕЙД», ТОВ «Корс - ТРЕЙД», ТОВ «Інді - Маркет», ТОВ «Немокс-Постач», ТОВ «Інтессо», ТОВ «КЛАССЕН-ПРОМПОСТАЧ», ТОВ «МОРА-АРТЕЛЬ-ГРУП», ТОВ УКР ПРОМ ІНВЕСТ», ТОВ «Везер-БУД», ТОВ «Крок Актив», ТОВ «СВ ТРАНС ХАУЗ», ТОВ «Статус Маргарін», ТОВ «Бт-Транслогістік», ТОВ «Рієлті Групп», ТОВ «Даллан», ТОВ «Мари Групп», ТОВ «Сконто Деманд», ТОВ «Профіт-ЛЮКС», ТОВ «СВ-Оптторгпостач», ТОВ «ФЕТІДА», ТОВ «Базис Резерв» , ТОВ «Неогранд Актив», ТОВ «Інверум», ТОВ «Омега Еволюшн», ТОВ «Юністел», ТОВ «Сітібуд-Груп», ТОВ «Юнікост», ТОВ «Трансбілдсервіс», ТОВ «МОНОЛІТ ІНВЕСТ ЛТД», ТОВ «ПЛАТО ТРЕЙДІНГ», ТОВ «ОРЛАНД ГРУП», ТОВ «ЛОВЕРГРУП» (до 31.08.18 - ТОВ «СТАР ТРЕЙД ІНВЕСТ»), ТОВ «ЛАЙТ-ГРІН», ТОВ «КВАДРУМ КОНСАЛТИНГ», ТОВ «АСТОН-КМ», ТОВ «КРЕАТИВ ЕВОЛЮШН» та документів фінансово-господарської діяльності, які відображають господарські взаємовідносини між вищевказаними підприємствами та підприємствами ТОВ «Контакт Хенді Трейдінг», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ», ТОВ «КОНТАКТ ХЕНДІ ЕКСПОРТ» ТОВ «ІМПОРТ». За результатами проведення даної слідчої (розшукової) дії можна здобути відомості, які матимуть значення при доказуванні фіктивності вищевказаних підприємств та при доказуванні фіктивності проведених фінансово господарських операцій між вищевказаними підприємствами;

- проведення інших слідчих (розшукових) дій, які матимуть важливе значення для досягнення об`єктивної істини в кримінальному провадженні.

Оскільки, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 20.02.2020, однак встановити в ході досудового розслідування факт вчинення невстановленими особами злочину, з урахуванням складності і обсягу кримінального провадження, в строки, визначені ч. 1 ст. 219 КПК України та відповідно виконати всі необхідні слідчі (розшукові) дії для встановлення істини у кримінальному провадженні, не надається можливим, слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не повідомив.

Дослідивши матеріали клопотання, суд встановив такі обставини.

Із витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 20.02.2019 внесено відомості за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України (кримінальне провадження № 32019100000000155).

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Згідно ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Приписи ч. 5 ст. 294 КПК України передбачають, що клопотання про продовження строку досудового розслідування подається не пізніше п`яти днів до спливу строку досудового розслідування, встановленого статтею 219 цього Кодексу. Строк досудового розслідування, що закінчився, поновленню не підлягає.

Однак, всупереч вищевказаній нормі права, слідчий Боровик М.Ю. звернувся до суду із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000155 тільки 19.02.2021 (п`ятниця), що підтверджується вхідним штампом Дарницького районного суду м. Києва, тоді як строк досудового розслідування, яке слідчий просить продовжити спливає 20.02.2021 (субота).

Згідно ч. 1 ст. 26 КПК України сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Звертаючись із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у останній робочий день суду (п`ятниця) із порушенням строку його подання, передбаченого ч. 5 ст. 294 КПК України, слідчий мав би розуміти, що суду для розгляду поданого клопотання необхідно виконати вимоги Глави 11 КПК України, оскільки вказане клопотання згідно положень ч. 3 ст. 295-1 КПК України розглядається, зокрема за участю слідчого або прокурора. У свою чергу, слідчий та прокурор, з метою розгляду поданого клопотання до спливу строку досудового розслідування, жодних дій, які б були спрямовані на його першочерговий розгляд не вчинили.

За викладених обставин, слідчий суддя приходить до висновку, що дії сторони обвинувачення при здійсненні досудового розслідування кримінального провадження зареєстрованого 20.012.2019 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019100000000155, що має ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, не спрямовані на виконання завдання кримінального провадження, оскільки наявне грубе та безпідставне зволікання при розслідування, що як наслідок свідчить про необґрунтованість клопотання, а відтак у задоволенні клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного та керуючись статтями 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Відмовити в задоволенні клопотання старшого слідчого 2-го СВРКП СУ ГУ ДФС у м. Києві Боровика М.Ю., про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100000000155, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.02.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Часті запитання

Який тип судового документу № 95297621 ?

Документ № 95297621 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 95297621 ?

Дата ухвалення - 19.02.2021

Яка форма судочинства по судовому документу № 95297621 ?

Форма судочинства - Criminal

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 95297621 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Data about the court decision No. 95297621, Darnytskyi District Court of Kyiv City

The court decision No. 95297621, Darnytskyi District Court of Kyiv City was adopted on 19.02.2021. The procedural form is Criminal, and the decision form is Court decree. On this page, you will find important information about this court decision. We provide convenient and quick access to current court decisions so that you can keep up to date with the most recent court precedents. Our database includes the full range of information you need, allowing you to find important information easily.

The court decision No. 95297621 refers to case No. 753/17413/20

This decision relates to case No. 753/17413/20. Organisations, which are mentioned in the text of this judgment:


Our platform supports searching by various criteria, such as region or court name. In addition, detailed customisation in the personal account is possible, which significantly speeds up the process of searching for information. That allows you to effectively save time when obtaining the necessary information from the register of court decisions and other official sources.

Previous document : 95297620
Next document : 95297633