№ 9368313, 07.05.2010, Dnipro District Court of Dnipropetrovsk Oblast (until 25.04.2025 - Dnipropetrovsk District Court of Dnipropetrovsk Oblast)

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2010 року смт. Ювілейний

Дніпропетровський районний суд Дніпропетровської області в складі:

головуючого судді Макарова М.О.,

при секретарі Ратушній Л.В.,

за участю прокурора Туча С.А.,

розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В., погоджене з прокурором Дніпропетровського району, про накладання розкриття банківської таємниці та виїмку,

ВСТАНОВИВ:

05 травня 2010 року до Дніпропетровського районного суду Дніпропетровської області звернувся старший слідчий прокуратури Дніпропетровського району Гнєзділова О.В. з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки, в якому зазначено, що в провадженні прокуратури Дніпропетровського району знаходиться кримінальна справа № 4109016, за фактом зловживання службовим становищем, що спричинило тяжкі наслідки, службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, службовими особами ТОВ БК «Регіон», за ознаками злочинів, передбачених ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 366 КК України.

Службові особи ТОВ БК «Регіон» (код ЄДРПОУ: 25518235) склали та надали до ДПІ в Амур-Нижньодніпровському районі м. Дніпропетровська декларації з податку на додану вартість з додатком № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня грудня 2008 року, в яких відобразили відомості про виконання субпідрядних робіт та поставку товарів ТОВ «Елітстрой» (код за ЄДРПОУ: 33820058), на загальну суму 437311,70 грн. в т.ч. ПДВ на суму 72885,28 грн.

В ході перевірки встановлено, що фактично ТОВ БК «Регіон» в зазначений період часу господарських відносин з «ТОВ «Елітстрой» не мало, від вказаного субєкта господарювання роботи не приймало.

Таким чином, службові особи ТОВ БК «Регіон», зловживаючи службовим становищем, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, внесли до офіційних документів, а саме: декларацій з податку на додану вартість, додатку № 5 «Розшифровки податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за період липня грудня 2008 року, завідомо неправдиві відомості про виконання субпідрядних робіт ТОВ «Елітстрой» на загальну суму 437311,70 грн. в т.ч. ПДВ на суму 72885,28 грн., що спричинило тяжкі наслідки у вигляді ненадходження до державного бюджету податку на додану вартість на загальну суму 72885,28 грн.

Крім того, в ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що на разрахункові рахунки ТОВ «Елітстрой», значний проміжок часу, переказувалися грошові кошти за нібито виконанні роботи для ТОВ «Дніпрометпостач» (код ЄДРПОУ: 33274235). Фактично роботи не виконувалися, але зазначені операції були відображені в документах податкової звітності ТОВ «Дніпрометпостач», внаслідок чого останнім був завищений податковий кредит та занижена сума податкового зобовязання за податкові періоди, що призвело до надходження до державного бюджету сум податку на додану вартість в значно менших розмірах, тобто завдано збитків державі.

В ході проведення досудового слідства по даній кримінальній справі, з метою забезпечення всебічності, повноти та обєктивності дослідження усіх обставин справи виникає необхідність отримати інформацію по розрахункових рахунках ТОВ «Дніпрометпостач», з дати відкриття рахунків по дату предявлення постанови суду до виконання.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, з метою повного та обєктивного проведення досудового слідства та встановлення істини по справі, а також враховуючи, що інформація по розрахункових рахунках ТОВ «Дніпрометпостач», з дати відкриття рахунків по дату предявлення постанови суду до виконання, має значення для справи, керуючись ст. 178 КПК України, ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку в приміщенні Дніпропетровської філії ВАТ КБ «Причорноморя» м.Дніпропетровськ, МФО 307316, (в паперовому та електороному вигляді) роздруківки реєстру електронних платіжних документів про рух грошових коштів на розрахунковому рахунку № 26000200133001, який належить ТОВ «Дніпрометпостач» за період з дати відкриття рахунку по момент предявлення постанови суду до виконання, з вказанням дати надходження /перерахування/, МФО, номера рахунку, номера платіжного документу, назву підприємства /контрагетна/, коду ЄДРПОУ, суми, призначення платежу.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.О. Макаров