Court ruling № 93515291, 11.12.2020, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 953/20545/20

н/п 1-кс/953/9571/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" грудня 2020 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Мельник В.В.,

розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції Гури Єлизавети Олександрівни про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100110000109 від 17.12.2019, -

встановив:

10.12.2020 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100110000109 від 17.12.2019 на 6 місяців, тобто до 17.06.2021.

На обґрунтування клопотання слідчий вказує, що ОСОБА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , діючи за попередньою змовою із невстановленими особами забезпечила внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації наступних юридичних осіб: ТОВ «ВО «Енергія» (код 40216135), ТОВ «Торгсбут» (код 42561075), ТОВ «Домторг» (код 42560899) завідомо неправдиві відомості.

Крім того, встановлено, що невстановленими досудовим розслідуванням особами забезпечено внесення в документи, які відповідно до закону подаються для державної реєстрації наступних юридичних осіб: ТОВ «Трейдмар» (код 40561120), ТОВ «Максі Софт» (код 40476439), ТОВ «ТД Сіггма Торг» (код 42208021), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966), ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ультратрейдінг» (код 42487573), ТОВ «Ю-М-Групз» (код 42460071), ТОВ «НВП «Укрстрой» (код 42315397), ТОВ «Кедмон» (код 42208131) завідомо неправдивих відомостей.

Завершити досудове розслідування в строк вказаний ст. 294 КПК України не представляється можливим, оскільки слідчому необхідний додатковий строк для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

Слідчий в судове засідання не з`явився, в матеріалах справи міститься заява з проханням слухати справу за його відсутністю, клопотання підтримує в повному обсязі, просить його задовольнити з підстав викладених у клопотанні.

Слідчий суддя, дослідивши надані матеріали, встановив наступне.

В провадженні Слідчого управління Головного управління Державної фіскальної служби у Харківській області перебуває кримінальне провадження № 32019100110000109 від 17.12.2019 за ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Повідомлення про підозру у даному провадженні нікому не повідомлене.

В ході досудового розслідування: направлено запит до ТОВ «Контент делівері нетворк» щодо надання інформації по ip-адресам; проведено огляд податкової звітності ТОВ «Торгсбут»; допитано у якості свідків ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_1 , директора ТОВ «Діс-Експерт» ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ; проведено огляд адреси: м. Харків, вул. Суздальські Ряди, буд. 12,12/1,12/2,12/3,12/4; проведено огляд єдиного реєстру податкових накладних щодо зареєстрованих ip-адрес; проведено огляд адреси: м. Київ, вул. С. Стрільців, буд. 37-41; направлено лист до Державної податкової служби щодо вирішення питання про зупинення реєстрації податкових накладних ТОВ «Торгсбут», ТОВ «Східторг»; направлено лист до ГУ ДПС у Харківській області щодо вирішення питання про зупинення реєстрації податкових накладних ТОВ «Торгсбут», ТОВ «Східторг»; направлено запит до ФОП ОСОБА_7 щодо надання інформації по ip-адресам, якими користуються ТОВ «Армінос», ТОВ «Трейдмар» (код 40561120), ТОВ «Максі Софт» (код 40476439), ТОВ «ТД Сіггма Торг» (код 42208021), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966), ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ультратрейдінг» (код 42487573), ТОВ «Ю-М-Групз» (код 42460071), ТОВ «НВП «Укрстрой» (код 42315397), ТОВ «Кедмон» (код 42208131) та інших; направлено запит щодо надання документів в порядку ст. 93 КПК України до ТОВ «Східторг 2018», ТОВ «Ліон Трейд ЛТД», ТОВ «Опта Трейд».

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо нетяжкого злочину становить 12 місяців та закінчується 17.12.2020.

На даний час завершити досудове розслідування не представляється можливим, у зв`язку з тим, що для закінчення досудового розслідування необхідно: допитати засновника цих підприємств ОСОБА_1 ; з метою відпрацювання інформації щодо наявності ознак фіктивності у підприємств ТОВ «Трейдмар» (код 40561120), ТОВ «Максі Софт» (код 40476439), ТОВ «ТД Сіггма Торг» (код 42208021), ТОВ «Ділан-Інвест» (код 42369966), ТОВ «Скайбуд» (код 42606236), ТОВ «Сінтез Форвард» (код 42557184), ТОВ «Ультратрейдінг» (код 42487573), ТОВ «Ю-М-Групз» (код 42460071), ТОВ «НВП «Укрстрой» (код 42315397), ТОВ «Кедмон» (код 42208131), встановити їх службових осіб, допитати їх щодо ведення ними фінансово-господарської діяльності зазначених суб`єктів господарювання; з метою підтвердження або спростування справжності підписів на документах, отримати тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних справ зазначених вище підприємств; з метою встановлення справжності підписів в реєстраційних та фінансово-господарських документах зазначених підприємств відібрати зразки почерку та підписів службових осіб зазначених підприємств та провести судово-почеркознавчу експертизу; враховуючі наявність ознак фіктивності у зазначених вище підприємств, отримати тимчасовий доступ до їх банківських рахунків та з метою встановлення обставин перерахування або зарахування грошових коштів у зв`язку із проведенням фінансово-господарських операцій з підприємствами реального сектору економіки, які користуються послугами фіктивних підприємств для ухилення від сплати податків, провести їх огляд.

Результати проведення вказаних слідчих дій мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, однак їх отримання потребує додаткового часу строком не менш ніж 6 місяців.

З огляду на викладене, слідчий суддя вважає за доцільне клопотання задовольнити та продовжити строк досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32019100110000109 від 17.12.2019 на 6 місяців, тобто до 17.06.2021, оскільки слідчим доведено, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

На підставі наведеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

ухвалив:

Клопотання слідчого про продовження строку досудового розслідування- задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32019100110000109 від 17.12.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, на 6 місяців, тобто до 17.06.2021 включно.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Шаренко С.Л.