№ 9306629, 05.05.2010, Pokrovsk District Court of Dnipropetrovsk Oblast

Справа № 4-36/2010

ПОСТАНОВА

05 травня 2010 року Покровський районний суд Дніпропетровської області в складі:

головуючого судді Єланського О.Г.

при секретарі Копиці С.І.

за участю прокурора Носков Е.В

розглянувши у відкритому судовому засіданні в смт. Покровське подання слідчого СВ Покровського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області капітана міліції Левченко О.О. про проведення виїмки документів, що містять банківську таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Згідно подання слідчого СВ Покровського РВ ГУМВС України в Дніпропетровській області капітана міліції Левченко О.О. в якому зазначено, що в червні місяці 2008 року невідома особа с метою прикриття незаконної діяльності та збагачення, 06.07.2008 року створила субєкт підприємницької діяльності ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, зареєструвавши його в Державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців, розташованому в м. Дніпропетровську по пр. ім.. Г. Правди, 42 на імя ОСОБА_3, проживаючого в АДРЕСА_1, після чого на протязі березня 2009 року по листопад 2009 року шляхом укладання фіктивних договорів, проводили безтоварні операції зі субєктами підприємницької діяльності Дніпропетровської області.

В ході здійснення вказаної незаконної діяльності шляхом використання ТОВ «Спектр-В» в період часу березень-листопад 2009 року, порушуючи п. 1 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік і фінансову звітність», п.п. 7.5.1, п.7.5 Закону України «Про податок на додану вартість» невідомою особою занижувався податок на додану вартість по здійсненним вказаним підприємством операціям в розмірі понад 500 тис. гривен, що в 1655 раз перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, відповідно до соціальної пільги, встановленої на 2009 рік та являється крупним розміром.

Таким чином, невстановлена особа створила фіктивне підприємство з метою прикриття незаконної діяльності та, використовуючи його, шляхом заниження податку на додану вартість, спричинили державі в особі Державної податкової інспекції матеріальні збитки на суму понад 500 тис. гривень.

В ході розслідування кримінальної справи стало відомо, що ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 обслуговується в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) розрахункові рахунки №26003060005595 та №26058050219164. Тому для підтвердження факту створення підприємства ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, встановлення осіб, що проводили необхідні дії зі створенням вказаного субєкту підприємницької діяльності, прослідження руху коштів по вказаним рахункам з метою підтвердження або спростування факту укладання фіктивних договорів ТОВ «Спектр-В» зі субєктами підприємницької діяльності, факту проведення безтоварних операції з ТОВ «Каскад-сервісбуд» (ОКПО 34916381), що має значення для повного, обєктивного та усестороннього розслідування кримінальної справи №13101088 виїмку в КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 №26003060005595 та №26058050219164, а саме :

1. документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками №26003060005595 та №26058050219164, що належать ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 , а саме: заяв на відкриття рахунку, заяв та інших документів на видачу пластикових карт, картки зі зразками підписів та відтисками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Кліент-банк», актів приймання-передачі програмного продукту, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку та інше, довіреносте на право управління рахунком и розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому.

2. Юридичної справи ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 , в тому числі засновних та реєстраційних документів, копій паспортів засновників, документи, що підтверджують право уповноваженої особи на управління рахунками.

3. Платіжні документи, на підставі яких здійснювались зарахування та списання коштів з вказаних рахунків на інші рахунки, а також документів на отримання готівкових грошових коштів.

4. Інформація (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 16.09.2008 року по даний час з вказівкою найменування отримувала та платника грошових коштів, кода ОКПО, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу, первинних платіжних документів по вказаному рахунку та інших документів, що відображають проведення операції по вказаному рахунку.

5. Протоколів роботи системи «Клієнт-банк» (адміністративний и технічний), роз печатку бази даних системи «Клієнт-Банк», протоколів модемного звязку, що обслуговують систему «Клієнт-банк», розпечатку бази даних операційного дня за період з моменту відкриття рахунку (з 16.09.2008 року) по даний час.

Суд, вивчивши матеріали подання, вислухавши думку слідчого та прокурора, вважає, що подання підлягає задоволенню. Для повного, всебічного та обєктивного вивчення всіх обставин по кримінальній справі №13101088 необхідно провести виїмку в КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 №26003060005595 та №26058050219164, а саме: 1. документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками №26003060005595 та №26058050219164, що належать ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, а саме: заяв на відкриття рахунку, заяв та інших документів на видачу пластикових карт, картки зі зразками підписів та відтисками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Кліент-банк», актів приймання-передачі програмного продукту, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку та інше, довіреність на право управління рахунком и розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому. 2. Юридичної справи ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, в тому числі заснованих та реєстраційних документів, копій паспортів засновників, документи, що підтверджують право уповноваженої особи на управління рахунками. 3. Платіжні документи, на підставі яких здійснювались зарахування та списання коштів з вказаних рахунків на інші рахунки, а також документів на отримання готівкових грошових коштів. 4. Інформація (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 16.09.2008 року по даний час з вказівкою найменування отримувала та платника грошових коштів, кода ОКПО, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу, первинних платіжних документів по вказаному рахунку та інших документів, що відображають проведення операції по вказаному рахунку. 5. Протоколів роботи системи «Клієнт-банк» (адміністративний и технічний), роз печатку бази даних системи «Клієнт-Банк», протоколів модемного звязку, що обслуговують систему «Клієнт-банк», розпечатку бази даних операційного дня за період з моменту відкриття рахунку (з 16.09.2008 року) по даний час для доручення до кримінальної справи в якості речових доказів .

Керуючись ст.ст. 125, 126, 177 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:

Провести виїмку в КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документів, що містять банківську таємницю по розрахунковим рахункам ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456 №26003060005595 та №26058050219164, а саме:

1. документів, що відображають відкриття, розпорядження рахунками №26003060005595 та №26058050219164, що належать ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, а саме: заяв на відкриття рахунку, заяв та інших документів на видачу пластикових карт, картки зі зразками підписів та відтисками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «Кліент-банк», актів приймання-передачі програмного продукту, документів, що підтверджують отримання електронного ключа доступу до рахунку та інше, довіреносте на право управління рахунком и розпорядження грошовими коштами, що знаходяться на ньому.

2. Юридичної справи ТОВ «Спектр-В» ОКПО 36094456, в тому числі засновних та реєстраційних документів, копій паспортів засновників, документи, що підтверджують право уповноваженої особи на управління рахунками.

3. Платіжні документи, на підставі яких здійснювались зарахування та списання коштів з вказаних рахунків на інші рахунки, а також документів на отримання готівкових грошових коштів.

4. Інформація (реєстр) про рух грошових коштів по вказаному рахунку за період часу з 16.09.2008 року по даний час з вказівкою найменування отримувала та платника грошових коштів, кода ОКПО, розрахункового рахунку, суми та призначення платежу, первинних платіжних документів по вказаному рахунку та інших документів, що відображають проведення операції по вказаному рахунку.

5. Протоколів роботи системи «Клієнт-банк» (адміністративний и технічний), роз печатку бази даних системи «Клієнт-Банк», протоколів модемного звязку, що обслуговують систему «Клієнт-банк», розпечатку бази даних операційного дня за період з моменту відкриття рахунку (з 16.09.2008 року) по даний час.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: