№ 9192026, 24.03.2008, Dnipro District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Zaporizhzhia City)

П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24.03.2008р. Ленінський райсуд м.Запоріжжя у складі:

головуючого - МАХІБОРОДА Н.О.;

при секретарі - МИХАЙЛОВСЬКОМУ Д.С..;

розглянувши у відкритому судовому засіданні адміністративну справу за позовом держподаткової інспекції у Жовтневому районі м.Запоріжжя до ПП «Теург-Траст» та ОСОБА_1 про визнання недійсними установчих документів юридичної особи та її державної реєстрації,

В С Т А Н О В И В:

18.08.2006р. Виконкомом Запорізької міськради було зареєстроване, як юридична особа, ПП «Теург-Траст» за юридичною адресою: АДРЕСА_1. Після чого, підприємство було включене до єдиного державного реєстру підприємств України. Відповідно до рішення №1 ПП «Теург-Траст» від 15.08.2006р., засновником та керівником даного підприємства вказаний ОСОБА_1, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 «б»/22. Після створення ПП, наказом, за підписом ОСОБА_1, ОСОБА_2 був прийнятий на посаду заст.директора ПП «Теург-Траст» з наданням йому повноважень першого підпису у банківських установах.

Вироком Орджонікідзевського райсуду м.Запоріжжя від 17.10.2007р. ОСОБА_2 був засуджений за ст.205 ч.2, 209 ч.3, 366 ч.2 КК України за створення фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності та легалізацію доходів, одержаних злочиннім шляхом, а також, складання завідомо неправдивих документів. Крім того, матеріалами кримінальної справи було встановлено, що ОСОБА_1 не було відомо про діяльність ПП «Теург-Траст», т.я він є особою, яка не мала намір займатися фінансовою та господарською діяльністю. Тому, представник позивача вважає, що установчі документи на створення ПП «Теург-Траст» повинні бути визнані недійсними, починаючи з моменту реєстрації підприємства, тобто – з 18.08.2006р.

Відповідач ОСОБА_1 проти позову не заперечує, пояснивши у судовому засіданні, що у серпні 2006р. до нього звернувся ОСОБА_2 з пропозицією про створення приватного підприємства, на що ОСОБА_1 дав свою згоду, надавши свої паспорт, ідентифікаційних код та поставивши свій підпис під установчими документами на створення ПП «Теург-Траст». При цьому, ОСОБА_2 запевнив його, що він має намір на створення ПП з метою прикриття незаконної діяльності, але, в чому це полягає, ОСОБА_2 не інформував ОСОБА_1. Потім, будь які підписи від імені ПП «Теург-Траст», ОСОБА_1 заперечує, т.я., більше не цікавився роботою підприємства, до виклику його в правоохоронні органи.

3-я особа по справі - держреєстратор ОСОБА_3 у судове засідання не з’явилася, про час та місце слухання справи була повідомлена вчасно.

Заслухавши представника позивача, відповідача ОСОБА_1, дослідивши матеріали справи, суд вважає, що позов підлягає задоволенню з наступних підстав:

як встановлено у судовому засіданні, згідно свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи за № 022586 від 18.08.2006р., держреєстратором ОСОБА_3 було зареєстровано ПП «Теург-Траст», за юридичною адресою: АДРЕСА_1 /а.с.13/, для чого, держреєстратору були надані наступні документи: реєстраційна заява платника податку від імені ОСОБА_1 /а.с.16-17/, свідоцтво платника податку на додану вартість /а.с.17/, довідку з єдиного держреєстру підприємств України /а.с.18/ та рішення №1 від 15.08.2006р. про повноваження ОСОБА_1, як керівника ПП, завіреного нотаріально /а.с.30/.

Держподатковою інспекцією у Жовтневому районі м.Запоріжжя у лютому 2007р. була проведена перевірка місцезнаходження платника податків – ПП «Теург-Траст», і було встановлено, що підприємство за юридичною адресою не знаходиться, про що складений акт від 28.02.2007р. /а.с.28/, крім того, повторно, перевірка місцезнаходження платника податків – ПП «Теург-Траст» була проведена у вересні-жовтні 2007р., про що складено акт за №1145 від 23.10.2007р. /а.с.22/ та довідка від 26.10.2007р. /а.с.27/.

У вересні 2006р., наказом, за підписом ОСОБА_1, ОСОБА_2 був прийнятий на посаду заст.директора ПП «Теург-Траст» з наданням йому повноважень першого підпису у банківських установах.

Вироком Орджонікідзевського райсуду м.Запоріжжя від 17.10.2007р. ОСОБА_2 був засуджений за ст.205 ч.2, 209 ч.3, 366 ч.2 КК України за створення фіктивних підприємств, у тому числі і ПП «Теург-Траст», з метою прикриття незаконної діяльності та легалізацію доходів, одержаних злочиннім шляхом, а також, складання завідомо неправдивих документів. Крім того, матеріалами кримінальної справи було встановлено, що ОСОБА_1 не було відомо про діяльність ПП «Теург-Траст», т.я він є особою, яка не мала намір займатися фінансовою та господарською діяльністю /а.с.44-46/.

У відповідності до ст.38 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб – підприємців» від 15.05.2003р., підставами для прийняття рішення щодо припинення юридичної особи, є визнання недійсним запису про проведення державної реєстрації через порушення закону, допущені при створенні юридичної особи, які не можуть бути усунуті. А згідно до ст.247 Господарського кодексу, у разі здійснення суб’єктом господарювання діяльності, яка суперечить закону, чи установчим документам, до нього може бути застосована санкція у вигляді скасування державної реєстрації та його ліквідації.

Тому, суд вважає, вимоги представника позивача законними, обґрунтованими, та такими, що не суперечать діючому законодавству України, і представленим по справі документам, у зв’язку з чим, позовні вимоги підлягають задоволенню.

Враховуючи вищевикладене і керуючись ст.158-163 КАС України, суд

П О С Т А Н О В И В :

Позов державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Запоріжжя - задовольнити.

Визнати недійсними правоустановчі документи ПП «Теург-Траст», а саме: статут, свідоцтво № 11569378 про реєстрацію платника податку на додану вартість від 22.08.2006р., довідку №2838 про включення до єдиного державного реєстру підприємств та організацій України від 21.08.2006р., свідоцтво №022586 серії А01 про державну реєстрацію юридичної особи ПП «Теург-Траст» від 18.08.2006р.

Визнати недійсною державну реєстрацію юридичної особи ПП «Теург-Траст» за юридичною адресою: АДРЕСА_1, з 18.08.2006р. /код ЄДРПОУ 34564286/.

Зобов’язати державного реєстратора ОСОБА_3 та державну податкову інспекцію у Жовтневому районі м.Запоріжжя внести в реєстраційні документи /податкову справу та Єдиний державний реєстр/ відомості про скасування державної реєстрації юридичної особи ПП «Теург-Траст» з 18.08.2006р.

На постанову суду, протягом 10 днів, може бути подана заява про апеляційне оскарження, а після надання заяви, протягом 20 днів може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Запорізької області.

СУДДЯ: