№ 9159421, 11.06.2009, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа № 4-886/09

ПОСТАНОВА

11 червня 2009 року м. Житомир

Богунський районний суд міста Житомира в складі: головуючого - судді Полонця С. М. при секретарі - Ковпашко М. М.

за участю прокурора Мохарева О.А. розглянувши подання старшого слідчого СВ ПМ ДПА в Житомирській області про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи по кримінальній справі № 169009/09, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області звернувся до Богунського районного суду м. Житомира з поданням про проведення обшуку житла чи іншого володіння особи. В поданні вказано, що СВ ПМ ДПА в Житомирській області здійснюється досудове слідство по кримінальній справі, порушеній по факту ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ «Труд» (код ЄДР 13720486), за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового слідства по даній справі виявлено, що службові особи ТОВ «Труд» (код ЄДР 13720486), яке з 14.04.2003 року взяте на податковий облік в Новоград-Волинській ОДПІ та зареєстроване за юридичною адресою: Житомирська область, Новоград-Волинський район, с. Сусли, вул. Радянська, буд. 1, та фактичною адресою м. Новоград-Волинський, вул. Гранітна, буд. 24, як платник ПДВ, в період з 01.01.2006 р. по 01.01.2009 p., з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом завищення податкового кредиту та валових витрат підприємства, в порушення п.п. 4.1.6 п.4.1. ст. 4 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств" за № 283/97-ВР від 22.05.1997р. та шляхом формування податкового кредиту, в порушення п.1.8 ст. 1, п.п. 7.7.2 п.7.7, ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" за № 168/97-ВР від 03.04.1997 року, безпідставно включили до податкового кредиту суми податку на додану вартість та до складу валових витрат вартість фактично не наданих послуг ударно-механічного подрібнення негабаритних шматків гранітної породи по накладним та податковим накладним оформлених від підприємства, яке має ознаки фіктивності ТОВ «ГРВ-Синтез» (код ЄДР 33996754, зареєстрованого за юридичною та фактичною адресою: м. Київ, Печерський район, вул. Кіквідзе, 1/2).

Таким чином, проведеною перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ «Труд» (код ЄДР 13720486) в період діяльності з 01.01.2006 р. по 01.01.2009 p., діючи умисно, протиправно, переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, не нарахували та не сплатили до державного бюджету податку на додану вартість та податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 875 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на вказану суму.

Враховуючи вищенаведене, старший слідчий СВ ПМ ДПА в Житомирській області вважає, що за місцем проживання головного бухгалтера ТОВ «Труд» (код ЄДР 13720486) ОСОБА_1 за адресою: Житомирська область, м. Новоград-Волинський, вул. 50-років Жовтня, буд. 120, можуть знаходитися майно та цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети та документи, в тому числі такі що стосуються СПД з ознаками фіктивності та первинні бухгалтерські документи, щодо фінансово-господарської діяльності ТОВ «Труд» (код ЄДР 13720486).

Дослідивши матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання, суд вважає, що є достатні підстави для проведення обшуку в житлі та іншому володінні гр.-ки ОСОБА_1

Керуючись ст. 177 КПК України, суд -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Дозволити проведення обшуку в житлі та іншому володінні особи у гр. ОСОБА_1, за адресою: Житомирська область, м. Новоград-Волинський, вул. 50-років Жовтня, буд. 120.

Постанова оскарженню не підлягає.