Court ruling № 89334821, 18.05.2020, Shevchenkivskyi District Court of Kyiv City

Справа № 761/14007/20

Провадження № 1-кс/761/8848/2020

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2020 року Шевченківський районний суд м. Києва

слідчого судді ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32020100110000004 від 15.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню за № 32020100110000004 від 15.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за погодженням відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за органами безпеки,фіскальною та прикордонною службами Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про проведення обшуку.

Клопотання мотивовано тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32020100110000004 від 15.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дорстрой Монтаж Київ» (код за ЄДРПОУ 38238694), надаючи послуги ремонту, технічного обслуговування дорожньої інфраструктури та супутніх послуг для великих платників податків, в тому числі ТОВ «Шляхове будівництво «Альтком» (код за ЄДРПОУ 32794115), діючи за попередньою змовою із невстановленими особами протягом 2016-2019 рр., ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом відображення в бухгалтерському обліку підприємства безтоварних господарських операції із підконтрольними підприємствами, серед яких: ТОВ «Боядера Компані» (код за ЄДРПОУ 40490500), ТОВ «Сантос Холд» (код за ЄДРПОУ 41189726), ТОВ «Релайн Інвест» (код за ЄДРПОУ 40474871), ТОВ «Дорстрой Монтаж» (код за ЄДРПОУ 32796896), ТОВ «Агро Пульс Сервіс» (код за ЄДРПОУ 41328729), ТОВ «Промислові Компоненти» (код за ЄДРПОУ 39806198), ФОП « ОСОБА_5 », ТОВ «Пожежно-технічне обладнання «Талан» (код за ЄДРПОУ 36077785), ТОВ «Агроеко-Інвест» (код за ЄДРПОУ 40527639), ТОВ «Глобал Торг Фінанс» (код за ЄДРПОУ 40439161), ТОВ «Трайфорд Гранд» (код за ЄДРПОУ 40550344), ТОВ «БЦ Інвест» (код за ЄДРПОУ 40372701), ТОВ «Сталь Техно Стройпостач» (код за ЄДРПОУ 41209857), ТОВ «Марго Трейд» (код за ЄДРПОУ 41978085), що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму близько 30 млн. грн.

Окрім цього, проведеними заходами встановлено осіб, які з використанням низки підприємств транзитно-конвертаційної групи, надають службовим особам ТОВ «ДорстройМонтаж Київ»та іншимсуб`єктам господарювання незаконні послуги з мінімізації податкового навантаження, штучного формування податкового кредиту з ПДВ, обготівкування незаконно отриманих коштів та їх легалізації, серед яких: ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_3 та інші невстановлені слідством особи, які для забезпечення функціонування протиправного фінансового механізму (проведення незаконних фінансових операцій через систему «клієнт-банк», прийому платежів, реєстрації податкових накладних, зберігання готівки та її видачі клієнтам, зберігання фінансово-господарської документації, статутних документів та печаток підприємств, задіяних в незаконній діяльності) в своїй незаконній діяльності використовують ряд власних та орендований житлових (нежитлових) приміщень.

Встановлено, що ОСОБА_6 фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 , де в приміщенні якої зберігаються фінансово господарські документи стосовно взаємовідносин ТОВ «Боядера Компані», ТОВ «Сантос Холд», ТОВ «Релайн Інвест», ТОВ «Дорстрой Монтаж», ТОВ «Агро Пульс Сервіс», ТОВ «Промислові Компоненти», ФОП « ОСОБА_5 », ТОВ «Пожежно-технічне обладнання «Талан», ТОВ «Агроеко-Інвест», ТОВ «Глобал Торг Фінанс», ТОВ «Трайфорд Гранд», ТОВ «БЦ Інвест», ТОВ «Сталь Техно Стройпостач», ТОВ «Марго Трейд» із ТОВ «Дорстрой Монтаж Київ», що містять ознаки підробки, являлись знаряддям для вчинення кримінального правопорушення та є необхідними для проведення експертних досліджень.

Згідно інформаційної довідки № 201338762 від 21.02.2020 з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна квартира АДРЕСА_2 на праві власності належить ОСОБА_6 (договір купівлі-продажу № 1260 від 10.11.2004) та ОСОБА_8 (договір купівлі-продажу № 1260 від 10.11.2004).

Слідчий, в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не відомі.

Суд вважає за необхідне відмовити в задоволенні клопотання з огляду на наступне.

Згідно з ч. 2 ст. 30 Конституції України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

За ч.1 та ч.2 ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді. При цьому під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення. Не є житлом приміщення, спеціально призначені для утримання осіб, права яких обмежені за законом. Під іншим володінням особи розуміються транспортний засіб, земельна ділянка, гараж, інші будівлі чи приміщення побутового, службового, господарського, виробничого та іншого призначення тощо, які знаходяться у володінні особи.

Відповідно до ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

При цьому клопотання слідчого має відповідати вимогам ч.3 ст.234 КПК України, зокрема в ньому мають бути зазначені відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться, про речі, документи або осіб, яких планується відшукати, та до клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Необхідність долучення до клопотання слідчого оригіналів чи копій документів, якими він обґрунтовує своє клопотання, є необхідним з метою перевірки слідчим суддею обставин, визначених у ч.5 ст.234 КПК України.

Згідно з ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1)було вчинено кримінальне правопорушення; 2)відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3)відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4)відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчий суддя, суд зобов`язаний постановити ухвалу про відмову в наданні дозволу на проведення обшуку, якщо під час розгляду клопотання слідчий, прокурор не доведе наявність всіх обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті.

Враховуючи, що слідчий, явка якого в судове засідання є обов`язковою, не з`явився, в суді своє клопотання не підтримав, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 233-236, 309 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС шостого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку у кримінальному провадженні № 32020100110000004 від 15.01.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1