Court ruling № 88169142, 03.03.2020, Podilskyi District Court of Kropyvnytskyi City (until 25.04.2025 - Leninskyi District Court of Kirovohrad City)

Справа № 405/30/20

1-кс/405/25/20

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 березня 2020 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда Тьор Є.М., при секретарі Мишевець Т.І., розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області Мудрої Б.Ю. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019120000000277 від 20.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до документів (з можливістю їх вилучення), які знаходяться у володінні Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 43142606, юридична адреса: 25006, м. Кропивницький вул.Велика Перспективна, 55).

В обґрунтування клопотання вказав, що в провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження за № 12019120000000277 від 20.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ГУЖКГ Міської ради м. Кропивницького уклало ряд договорів з ПП «Кабекс» (код ЄДРПОУ 39660513), предметом яких стало виконання капітального ремонту мереж зовнішнього освітлення вулиць м. Кропивницький, а саме: договір №434 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення вул.Акмолінська», договір № 99 від 28.02.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення вул. Криворізька», договір № 488 від 16.07.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення пр. Ю. Дарагана», договір № 425 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення пров.Кам`яний», договір № 440 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення пров. Короткий», договір № 491 від 16.07.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення вул. Воронезька», договір № 437 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення вул.Михайлівська», договір № 431 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення туп. Мирний», договір № 428 від 26.06.2019 «Капітальний ремонт мереж зовнішнього освітлення Студентського бульвару».

Відповідно до укладених договорів передбачено, що Підрядник зобов`язується на свій ризик власними силами і засобами виконати усі роботи по Договору та здати їх у встановлений строк, а Замовник зобов`язується прийняти і оплатити їх.

Також в рамках кримінального провадження встановлено, що підрядна організація ПП «Кабекс» (код ЄДРПОУ 39660513) закуповувала вуличні світильники у ПП «Кабекслайн» (код ЄДРПОУ 38095345). Зазначені підприємства знаходяться за однією адресою: АДРЕСА_1 . Також слідством встановлено, що засновником та директором вказаних підприємств являється ОСОБА_1 . Фактично вуличні світильники ПП «Кабекслайн» закуповувало у ТОВ «Торговий дім Радій» за ціною 1500 грн, а в подальшому постачало на ПП «Кабекс» вже за ціною 2500 грн. за одиницю.

Для отримання інформації, яка стосується ПП «Кабекс» направлено запит до Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області та за вих. 4800/10/11-28-02-01-10 від 29.11.2019 отримано відповідь про можливість витребування запитуваних документів лише шляхом застосування заходу забезпечення кримінального провадження тимчасового доступу до речей і документів, відповідно до ст. 159 КПК України.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого, щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

При цьому, ч. 2 ст. 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і ті, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 43142606, юридична адреса: 25006, м. Кропивницький вул. Велика Перспективна, 55), а саме: декларацію з податку на прибуток за 2018 рік; податкові декларації з ПДВ з додатками за 2018 та 2019 рр; податковий розрахунок сум доходу, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форм 1№ДФ) за 2018-2019 рр.; накази на призначення керівника та головного бухгалтера за 2018-2019р.

Необхідність здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливість їх вилучення є необхідним для надання їх на ознайомлення експертам, що здійснюватимуть проведення судово будівельно-технічної та судово - економічної експертизи. Також, встановлення суб`єктів господарювання, які здійснювали постачання будівельних матеріалів для ПП«Кабекс», їх вартість, найменування та кількість. Отримана інформація надасть можливість перевірити відповідність (найменування, кількість, вартість) придбаних будівельних матеріалів та використаних в будівництві.

З огляду на викладене, та враховуючи, що у матеріалах даного кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що перераховані документи самі по собі та у сукупності з іншими наявними у матеріалах провадження документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також можуть бути використані як предмет дослідження під час проведення відповідних судових експертиз, встановлення повного кола підприємств, які брали участь в документальному оформленні і проведенні фінансово господарських операцій, ланцюгу руху коштів між ними, порядку проведення розрахунків, а також встановлення причетних до цього осіб, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні вищевказаних документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

Встановлено, що в провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження за № 12019120000000277 від 20.11.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбаченихчастиною другоюцієї статті.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, згідно матеріалів клопотання підставами вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області, є наданий інформаційний лист, згідно якого дійсно ПП «Кабекс» подавались декларації з податку на прибуток за 2018 р; податкові декларації з ПДВ з додатками за 2018 та 2019 рр; податковий розрахунок сум доходу, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форм 1№ДФ) за 2018 та 2019 рр.; накази на призначення керівника та головного бухгалтера за 2018 та 2019рр.( а.п.17-30).

Не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу до речей і документів слідчому Трибою Сергію Олександровичу, оскільки відповідно до витягу з ЄРДР від 20.11.2019, вказаний слідчий не входять до групи слідчих у кримінальному провадженні (а.п.3).

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що документи до яких слідчий просить отримати доступ, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, а клопотання підлягає частковому задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області Мудрої Б.Ю. у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12019120000000277 від 20.11.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому ВР ОТЗ СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області капітану поліції Мудрій Богдані Юріївні та слідчим слідчої групи: Веретеніну Івану Володимировичу та Войтовичу Євгенію Вікторовичу, тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення інформації в належним чином завірених копіях у друкованому вигляді та на електронних носіях, яка знаходиться у володінні Головного управління Державної податкової служби у Кіровоградській області (код ЄДРПОУ 43142606, юридична адреса: 25006, м. Кропивницький вул.Велика Перспективна, 55), інформації щодо приватного підприємства «Кабекс» (код ЄДРПОУ 39660513, юридична адреса: 25006, м.Кропивницький вул. Тараса Карпи,29 кв.5, фактична адреса: 25006, м.Кропивницький вул. Велика Перспективна,64, оф.203) за період часу з 01.01.2018 по 18.12.2019, а саме: декларацію з податку на прибуток за 2018 р; податкові декларації з ПДВ з додатками за 2018 та 2019 рр; податковий розрахунок сум доходу, нарахованих (сплачених) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форм 1№ДФ) за 2018 та 2019 рр.; накази на призначення керівника та головного бухгалтера за 2018 та 2019рр.

Строк дії ухвали визначити до 03.04.2020.

В іншій частині клопотання відмовити.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Євгеній Миколайович Тьор