Court ruling № 87715744, 18.02.2020, Kirovskyi District Court of Dnipropetrovsk City

Справа № 203/4640/19

Провадження № 1-кс/0203/302/2020

УХВАЛА

18 лютого 2020 року слідчий суддя Кіровського районного суду м. Дніпропетровська Колесніченко О.В.,

при секретарі – Давіденко Ю.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Пономаренка Івана Олександровича, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №12019040000001019, відомості про яке внесені до ЄРДР 10.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України,

В С Т А Н О В И В:

12 лютого 2020 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання складене прокурором, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області. В обґрунтування клопотання прокурор зазначає, що впродовж 2017-2019 років, невстановлені особи, використовуючи підконтрольні суб`єкти підприємницької діяльності, а саме ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП – НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ), ПП «Клінінг Центр Плюс» (ЄДРПОУ – 37215681), ПП «Клінінг-Центр» (ЄДРПОУ – 36220470), ТОВ «Клінінг Центр КР» (ЄДРПОУ – 33759525), за попередньою змовою групою осіб, під виглядом надання послуг з прибирання приміщень та прилеглої території, з метою заволодіння бюджетними коштами, створюють штучні умови для перемоги у тендерних закупівлях за бюджетні кошти взаємопов`язаними суб`єктами підприємницької діяльності.

Під час досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ), за умовами укладених договорів із замовниками тендерних торгів взяв на себе зобов`язання впродовж 2019 року надавати послуги з прибирання приміщень та прилеглої території на території Дніпропетровської області, а саме 49 об`єктах розташованих у різних населених пунктах Дніпропетровської області, загальною площею 13 887,81 квадратних метри, а також двох адміністративних будівель у місті Києві, які потребують комплексного обслуговування.

До тендерної документації ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ) включив довідки про наявність працівників відповідної кваліфікації в кількості до 50 осіб, водночас, протягом трьох кварталів 2019 року у трудових відносинах із ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ) перебувало від 24 до 33 громадян, а визначені у довідках працівники, або взагалі не працювали, або на момент подання тендерних документів були вже звільнені.

В свою чергу ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ), за умовами укладених договорів із замовниками тендерних торгів взяв на себе зобов`язання впродовж 2019 року надавати послуги з прибирання приміщень та прилеглої території на території міста Києва, а саме 8 об`єктів розташованих у різних частинах міста, загальною площею 17 630 квадратних метри, а також 15 об`єктів, розташованих у різних районах області, загальною площею 9 864 квадратних метрів.

До тендерної документації ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ) включив довідки про наявність працівників відповідної кваліфікації в кількості до 20 осіб, водночас, протягом трьох кварталів 2019 року у трудових відносинах із ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ) перебувало від 4 до 14 громадян.

Обґрунтовуючи своє клопотання прокурор зазначає, що отримання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області, а саме податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, із відображенням дат прийняття та дат звільнення, сум нарахованого (утриманого) доходу, ознак доходів, сум та видів утриманого податку, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, прізвищь, імен та по-батькові, а також інформації щодо інших джерел доходів, які одночасно отримують чи утримували фізичні особи, які працевлаштовані у визначених суб`єктів підприємницької діяльності, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, сприятиме здійсненню якісного, повного та неупередженого досудового розслідування.

Клопотання в силу ч. 2 ст. 163 КПК України розглянуто без виклику представника Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області.

Слідчий та прокурор до суду не з`явились, прокурор звернувся до суду із заявою щодо розгляду клопотання за його відсутності, у зв`язку із чим вважаю за можливе розглянути клопотання за відсутності слідчого та прокурора.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступного висновку.

За змістом ст. ст. 131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів, полягає у наданні слідчому особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Надання тимчасового доступу до речей і документів під час досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором.

На підставі п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, зокрема належить персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю – ч. 5 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Таким чином, слідчим доведено, що вчинене кримінальне правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування відповідних заходів забезпечення кримінального провадження, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні прокурора, а також може бути виконано завдання, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням. Однак перелічене стосується виключно надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області та містять відомості про податкові розрахунки сум доходів ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП – НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ), ПП «Клінінг Центр Плюс» (ЄДРПОУ – 37215681), ПП «Клінінг-Центр» (ЄДРПОУ – 36220470), ТОВ «Клінінг Центр КР» (ЄДРПОУ – 33759525), нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, із відображенням дат прийняття та дат звільнення, сум нарахованого (утриманого) доходу, ознак доходів, сум та видів утриманого податку, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, прізвищь, імен та по-батькові, за період з 01 січня 2018 року по дату винесення ухвали.

Водночас із цим, клопотання прокурора не підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області, а саме інформації щодо інших джерел доходів, які одночасно отримують чи утримували фізичні особи, які працевлаштовані у визначених суб`єктів підприємницької діяльності, адже довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів можливо безпосередньо дослідивши відомості щодо податкових розрахунків сум доходів визначених суб`єктів підприємницької діяльності, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ.

Враховуючи вищевикладене, приходжу до висновку щодо необхідності часткового задоволення клопотання прокурора.

Керуючись ст. ст. 94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 369-372 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області Пономаренка Івана Олександровича, про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження №12019040000001019, відомості про яке внесені до ЄРДР 10.12.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України – частково задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Пономаренку Івану Олександровичу, слідчим, які входять до складу слідчої групи у рамках кримінального провадження №12019040000001019, визначених відповідною постановою щодо створення слідчої групи, право на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, які перебувають у володінні Головного управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області, а саме:

-податкових розрахунків сум доходів ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП – НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП – НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП – НОМЕР_3 ), ПП «Клінінг Центр Плюс» (ЄДРПОУ – 37215681), ПП «Клінінг-Центр» (ЄДРПОУ – 36220470), ТОВ «Клінінг Центр КР» (ЄДРПОУ – 33759525), нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ, із відображенням дат прийняття та дат звільнення, сум нарахованого (утриманого) доходу, ознак доходів, сум та видів утриманого податку, реєстраційних номерів облікових карток платників податків, прізвищь, імен та по-батькові, за період з 01 січня 2018 року по 18 лютого 2020 року.

Зобов`язати Головне управління Державної податкової служби у Дніпропетровській області надати визначені документи, у вигляді належним чином засвідчених копій документів, в тому числі на лазерних дисках для оптичних систем зчитування.

В решті клопотання – відмовити.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити місячний строк дії ухвали з дня постановлення ухвали.

Ухвала є остаточною й оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.В. Колесніченко