Court ruling № 87476232, 07.02.2020, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5699/19

пр.№ 1-кс/464/199/20

У Х В А Л А

07 лютого 2020 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Мичка Б.Р., секретар судового засідання Куйдич О.М., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Львові клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Брудного О.Б. про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Брудний О.Б. звернувся в суд із клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні-прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Кріцак Ю., про надання тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Укрметко ЛТД» (ЄДРПОУ 37356274), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «БТА «Банк» (МФО 321723), що знаходиться за адресою: 04111, м. Київ, вул. Д. Щербаківського, 35, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписок банку про рух коштів по рахунку № НОМЕР_1 в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу), за період з 26.04.2018 по 31.12.2019;

- копії документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_1 , копії карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- копії видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також копії відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку.

В обгрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019140000000114, внесеному до ЄРДР 19.09.2019, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Підставою внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань слугували узагальнені матеріали Держаної служби фінансового моніторингу України №0530/2019/ДСК, відповідно до яких встановлено, що невстановлені особи, які діяли на території Львівської області в період 2019 року, умисно ухилились від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

Так, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України встановлено, що в період з 11.03.2019 по 04.06.2019 ТОВ «Копард ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) за рахунок здійснення реалізації товарно – матеріальних цінностей (металобрухту) в адресу ТОВ «Укрметко ЛТД» (ЄДРПОУ 37356274) та ТОВ «Акс – Кепітал ЛТД» (ЄДРПОУ 42492515) отримало кошти в сумі 17370000 гривень. Дані кошти було знято через каси відділень АТ АКБ «Львів» за адресами: м. Львів, вул. Кульпарківська, 200 та вул. В. Великого, 16 керівником ТОВ «Копард ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) - ОСОБА_1 .

Разом з цим, досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Копард ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) зареєстровано 19.09.2018, реєстраційний номер – 1 НОМЕР_2 5345, юридична та фактична адреса: м. Львів, вул. Залізняка, 17, директор/засновник – ОСОБА_1 ( НОМЕР_3 ). Згідно бази даних ГУ ДФС у Львівській області АІС «Податковий блок», а також узагальненого матеріалу ДСФМ України інформація щодо отриманих доходів ТОВ «Копард ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) відсутня, станом на 01.06.2019 товариством сплачено податків в сумі 4140, 04 гривень, основний вид діяльності – комп`ютерне програмування, на товаристві відсутні виробничі потужності, складські приміщення, автотранспорт, кількість співробітників на вказаних підприємствах 1 (в одній особі засновник, директор, головний бухгалтер ОСОБА_1 ), що фізично унеможливлює виконання договірних умов у зазначених обсягах, які на даний час підприємством не задекларовано.

Крім цього, ТОВ «Копард ЛТД» (ЄДРПОУ 42484106) відсутнє за адресою реєстрації: м. Львів, вул. Залізняка, 17. Слід зазначити, що операції з приводу реалізації металобрухту ТОВ «Копард ЛТД» здійснювало за керівництва ОСОБА_1 . Після зняття готівкових коштів ТОВ «Копард ЛТД» перереєстровано в ГУ ДПС у Полтавській області – керівником на даний час являється ОСОБА_2 , 1939 р.н., і.п.н. НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 .

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Укрметко ЛТД» (ЄДРПОУ 37356274) у господарській діяльності використовує рахунок № НОМЕР_1 відкритий у АТ «БТА «Банк» (МФО 321723), що знаходиться за адресою: 04111, м. Київ, вул. Д. Щербаківського, 35.

З метою встановлення походження та використання грошових коштів, повноту та своєчасність проведення взаєморозрахунків з контрагентами, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ «Укрметко ЛТД» (ЄДРПОУ 37356274), які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник АТ "БТА "Банк" у суд не викликався.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов наступного висновку з огляду на таке.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42019140000000114 від 19.09.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Документи, які перебувають у володінні АТ "БТА "Банк" мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні АТ "БТА "Банк" мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Тому наявні усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Брудному Оресту Богдановичу, старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Уличу Володимиру Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Ткачишину Василю Васильовичу, старшому слідчому третього відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області Поворознику Дмитру-Ростиславу Ростиславовичу тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ «Укрметко ЛТД» (ЄДРПОУ 37356274), що перебувають у володінні (приміщенні) АТ «БТА «Банк» (МФО 321723), що знаходиться за адресою: 04111, м. Київ, вул. Д. Щербаківського, 35, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- виписок банку про рух коштів по рахунку № НОМЕР_1 в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку, дати, часу та призначення платежу), за період з 26.04.2018 по 31.12.2019;

- копії документів, які містяться в юридичній справі по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_1 , копії карток із зразками підписів та відбитком печатки, наказів про призначення службових осіб, а також довіреностей, наданих банку уповноваженими особами підприємства;

- копії видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами готівкових грошових коштів через касу Банку, а також копії відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей і документів покласти на АТ "БТА "Банк" (МФО 321723), що знаходиться за адресою: 04111, м. Київ, вул. Д. Щербаківського, 35.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя Б.Р. Мичка