Court ruling № 87133809, 24.01.2020, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/413/20

пр.№ 1-кс/464/121/20

У Х В А Л А

24 січня 2020 року м. Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Рудаков І. П., за участю секретаря судових засідань Захарчук О. Ю., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюка В. О. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 32020140000000003 від 14 січня 2020 року за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212, ч. 1 ст. 205-1 КК України,

в с т а н о в и в :

слідчий у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів вищевказаного кримінального провадження звернувся до суду із клопотання, яке погоджено із прокурором про надання тимчасового доступу до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707)та ТОВ «ВІ Груп Девелопмент» (ЄДРПОУ 41199226), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) управління державної реєстрації Львівської міської ради, що за адресою: Львівська область, м.Львів, вул. Городоцька, 299. Обов`язок виконання ухвали слідчого судді покласти на начальника управління державної реєстрації Львівської міської ради. Тимчасовий доступ до документів надати слідчим з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюку Віктору Олександровичу, Павлику Івану Володимировичу.

В обґрунтування покликається на те, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32020140000000003 від 14.01.2020. До ЄРДР внесено відомості щодо службових осіб ТзОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707), які у період 2017 - 2018 років, перебуваючи на загальній системі оподаткування не відобразили проведення фінансово-господарських операцій у податковій звітності, що призвело до умисного ухилення від сплати податку на додатну вартість в сумі – 3 940 000 грн. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.212 КК України та за фактом внесення невстановленими особами у документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстрації юридичної особи, а саме: ТОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707)та ТОВ «ВІ Груп Девелопмент» (ЄДРПОУ 41199226), завідомо неправдиві відомості, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.1 ст.205-1 КК України. В ході проведення досудового розслідування встановлено, що в ході аналізу господарської діяльності даних СГД, зокрема «Архіву електронної звітності» встановлено відсутність витрат на оренду будь-яких офісних, складських чи інших приміщень, що також підтверджує неправдивість зазначених даних при здійсненні реєстраційних (перереєстраційних) дій. Таким чином, невстановленими особами при проведенні реєстраційних дій ТОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707)та ТОВ «ВІ Груп Девелопмент» (ЄДРПОУ 41199226) внесено в документи, які відповідно до закону подаються для проведення реєстрації юридичної особи або фізичної особи-підприємця, завідомо неправдиві відомості, а також умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні управління державної реєстрації Львівської міської ради, що за адресою: Львівська область, м.Львів, вул. Городоцька, 299, знаходяться документи реєстраційних справ ТОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707)та ТОВ «ВІ Груп Девелопмент» (ЄДРПОУ 41199226).

24.01.2020 слідчим до суду подано клопотання про розгляд справи у його відсутності. Вимоги клопотання підтримує та просить таке задовольнити.

Представник управління за судовим викликом до суду не з`явився, хоча товариство належним чином – електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали скарги, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п. 5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки), а відтак клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в:

клопотання слідчого Власюка В. О. про тимчасовий доступ до документів – задовольнити повністю.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Власюку Віктору Олександровичу або старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Павлику Івану Володимировичу тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційних документів ТОВ «Валорес ЮА» (ЄДРПОУ 41216707)та ТОВ «ВІ Груп Девелопмент» (ЄДРПОУ 41199226), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) управління державної реєстрації Львівської міської ради, що за адресою: Львівська область, м.Львів, вул. Городоцька, 299.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на начальника управління державної реєстрації Львівської міської ради.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. П. Рудаков