Court ruling № 87087622, 23.01.2020, Zhovtnevyi District Court of Kryvyi Rih City

Справа № 212/396/20

1-кс/212/145/20

У Х В А Л А

23 січня 2020 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Кривого Рогу Дніпропетровської області Чорний І.Я. за участі секретаря судового засідання Поперечної А.С. розглянувши без фіксації процесу технічними засобами та без участі сторін, клопотання слідчого СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області Богдана І.А., погоджене прокурором Криворізької місцевої прокуратури № 2 Кривдюк С.В. внесене в кримінальному провадженні № 12019040730002788 від 11.12.2019 року за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст.191 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

20 січня 2020 року слідчий СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області Богдан І.А. звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, в обґрунтування якого зазначив, що, посадові особи ФОП ОСОБА_1 ЄДРПОУ НОМЕР_1 в період часу з квітня 2019 року по жовтень 2019 року внесли до актів приймання виконаних робіт неправдиві відомості щодо обсягів виконаних робіт з послуг прибирання території у Покровському районі м. Кривого Рогу, привласнивши кошти, розмір збитку встановлюється.

За даним фактом Покровським ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області внесені відомості до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за попередньою правовою кваліфікація кримінального правопорушення за ч.1 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у доступі до інформації та документів, які перебувають у володінні північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, а саме - до реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_2 У. ОСОБА_3 » (ІПН НОМЕР_1 ); податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємцем в період часу з 01.01.2019 по теперішній час; податкові накладні за період часу з 01.01.2019 по теперішній час, що зареєстровані ФОП « ОСОБА_2 У. ОСОБА_3 » (ІПН НОМЕР_2 ) в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків з 01.01.2019 по теперішній час, довідок та актів перевірок, довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ФОП « ОСОБА_1 » (ІПН НОМЕР_1 ), відомості про нарахування заробітної плати, податкові розрахунки сум доходу сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку з 01.01.2019 по теперішній час, Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам з 01.01.2019 по теперішній час.

Слідчий у судове засідання не з`явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримує у повному обсязі.

Ознайомившись із матеріалами клопотання, слідчий суддя вважає що, слідчим відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, про надання тимчасового доступу до яких просив слідчий у своєму клопотанні тому, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Відповідно до ч. 1, 3 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що документи, які перебувають у володінні північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 163- 165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В :

клопотання слідчого СВ Покровського ВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області Богдана І.А. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому СВ Покровського ВП Криворізького ВП ГУНП в Дніпропетровській області Богдану Іллі Андрійовичу, а також іншим слідчим, які перебувають в групі слідчих по даному кримінальному провадженню до документів, які перебувають у володінні північної державної податкової інспекції Криворізького північного управління Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, до оригіналів документів або до належним чином завірених копій :

- до реєстраційної справи ФОП « ОСОБА_4 . ОСОБА_3 » (ІПН НОМЕР_1 ); податкових декларацій з податку на додану вартість, додатки № 5 «Розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів», розрахунки коригування сум ПДВ до податкових декларацій з податку на додану вартість, звіти фінансово-господарської діяльності, податкових декларацій з податку на прибуток, які надавались цим підприємцем в період часу з 01.01.2019 по теперішній час; податкові накладні за період часу з 01.01.2019 по теперішній час, що зареєстровані ФОП « ОСОБА_2 У. ОСОБА_3 » (ІПН НОМЕР_2 ) в єдиному реєстрі податкових накладних з квитанціями про їх отримання, а також у вигляді реєстру; довідки про перелік працюючих на підприємстві з сумою отриманих доходів та сплачених податків з 01.01.2019 по теперішній час, довідок та актів перевірок, довідок про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ФОП « ОСОБА_1 » (ІПН НОМЕР_1 ), відомості про нарахування заробітної плати, податкові розрахунки сум доходу сплаченого на користь фізичних осіб і сум утриманого з них податку з 01.01.2019 по теперішній час, Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам з 01.01.2019 по теперішній час

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії цієї ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення, тобто до 23 січня 2020 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І. Я. Чорний