Court ruling № 86570193, 24.12.2019, Commercial Court of Chernihiv Oblast

У Х В А Л А

24 грудня 2019 року м. Чернігів справа № 927/889/18

Господарський суд Чернігівської області у складі судді А.С. Сидоренка, розглянувши матеріали клопотання розпорядника майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів по справі за заявою КРЕДИТОРА: Командитного товариства «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» 71030, смт. Комиш - Зоря Більмацького району Запорізької області, вул. Поштова, 70БОРЖНИК: Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» 14037, м. Чернігів, вул. Борисенка, 47 - апро відкриття справи про банкрутство

ВСТАНОВИВ:

Командитним товариством «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» (надалі - Кредитор) подана заява про відкриття провадження у справі про банкрутство Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» (надалі - Боржник) на підставі ст. 10 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (надалі - Закон про банкрутство), яка ухвалою Господарського суду Чернігівської області від 12.12.2018р. була прийнята до розгляду.

Ухвалою Господарського суду Чернігівської області від 26.12.2018р., відкрито провадження у справі про банкрутство Приватного підприємства «Молокозавод - Олком»; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном боржника; розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Седлецького О.В.

19 грудня 2019 року на електронну пошту Господарського суду Чернігівської області, в порядку ст. 81 Господарського процесуального кодексу України, надійшло клопотання від 18.12.2019р. № 02-07/124 арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів (надалі - Клопотання), згідно якого останній просить витребувати від боржника - Приватного підприємства «Молокозавод - Олком»:

копію технічної документації та документів на право власності на нерухомість, що належить боржнику на праві власності;

відомості про первинну та залишкову вартість, інвентарні номери об`єктів нерухомого майна, а також перелік матеріально-відповідальних осіб за якими закріплені об`єкти разом з копією відповідних договорів;

про реорганізацію (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) і ліквідацію боржника;

про створення юридичних осіб або про участь в інших юридичних особах;

про створення філій та представництв;

про виплату дивідендів;

про проведення боржником емісії цінних паперів;

про вихід зі складу учасників боржника юридичної особи, придбання в акціонерів раніше випущених акцій боржника;

про участь боржника в асоціаціях, об`єднаннях, спілках, холдингових компаніях, промислово-фінансових групах чи інших об`єднаннях юридичних осіб.

Організаційні документи:

відомості про організаційну структуру підприємства;

перелік усіх пов`язаних осіб, зареєстрованих як в Україні, так і за її межами із зазначенням частки володіння / впливу;

список відповідальних працівників підприємства із іменами, посадами та контактними телефонами, в тому числі працівників бухгалтерії з визначенням ділянки роботи.

Установчі документи:

копії договорів про заснування (установчий договір або рішення про створення) державного підприємства;

копії статуту (із змінами та доповненнями до нього);

копії актів приймання-передачі майна, яке вносилось у якості внеску до статутного фонду (якщо є), технічної документації на обладнання, нерухоме майно, земельні ділянки, тощо.

Реєстраційні документи:

копію свідоцтва про державну реєстрацію державного підприємства (копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців);

копію довідки про взяття на облік платника податків (форма № 4-ОПП);

копію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ;

копію довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (ЄДРПОУ);

копію повідомлення про взяття на облік підприємства в Пенсійному фонді України;

копії повідомлень про взяття на облік в фондах;

копію свідоцтва фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України (про встановлену ставку);

довідку про наявність відкритих рахунків в банківських установах (з зазначенням банківських реквізитів).

Правовстановлюючі документи:

копії свідоцтв про право власності підприємства на нерухоме майно / копії відомостей з реєстру власників нерухомого та рухомого майна (у разі наявності);

копії документів, що засвідчують право власності, вартість, межі земельної ділянки, тощо.

Організаційно - розпорядчі документи:

копії наказів, положень, рішень, розпоряджень, тощо:

штатного розкладу;

про призначення на роботу посадових осіб (керівника), головного бухгалтера;

про делегування повноважень на право підпису договорів та облікових документів;

організацію бухгалтерського обліку;

про облікову політику для цілей бухгалтерського обліку;

про облікову політику для цілей податкового обліку;

про графік документообліку;

про кодування інформації у первинних документах під час ведення обліку автоматизованим способом;

про порядок відновлення та дооформлення первинних документів, здійснення виправлень у первинних облікових документах;

про бухгалтерську службу;

про філії та представництва, структурні підрозділи;

про проведення інвентаризації та створення постійної та робочої інвентаризаційної комісій;

про маркетингову та збутову політику;

про надання знижок;

про порядок обліку надання та витрачання коштів на представницькі цілі, їх документальне оформлення;

про встановлення тимчасових норм витрати палива;

про перелік посад, які мають право користуватися корпоративним мобільним зв`язком та встановлення лімітів користування послугами мобільного зв`язку.

Види або назва документів:

про встановлення відпускних цін по всьому підприємству та інші документи, які регулюють цінову політику підприємства;

про виробниче / невиробниче використання активів підприємства;

про розмір встановленого ліміту каси на підприємстві, його структурних підрозділах, філіях та представництвах;

про порядок архівування документів.

Дозвільні документи:

копії отриманих ліцензій / дозволів;

копії патентів на здійснення окремих видів діяльності.

Фінансова звітність, регістри бухгалтерського обліку, первинні документи за останні три роки (копії):

форма 1 - баланс;

форма 2 - звіт про фінансові результати;

форма 3 - звіт про рух коштів;

форма 4 - звіт про власний капітал;

форма 5 - примітки та пояснення до річної фінансової звітності;

додаток до приміток до річної фінансової звітності;

робочий план рахунків;

головна книга, оборотний баланс, журнали ордери та оборотно-сальдові відомості по рахунках 10, 11, 12, 14, 15, 20, 22, 26, 28, 30, 31, 36, 37, 40, 46, 48, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 68, 70 - 74, 80 - 85, 90 - 99;

відомості (реєстри) нарахування амортизацій в бухгалтерському обліку.

Види або назва документів (копії):

інвентаризаційні описи, протоколи засідань інвентаризаційних комісій та зведені відомості результатів інвентаризації;

акти про введення в експлуатацію, перейменування, списання основних засобів. Дозволи на списання та інше відчуження основних засобів;

первинні документи з обліку придбання, руху та вибуття запасів. Вантажні митні декларації;

акти на проведення уцінок (дооцінок), списання ТМЦ;

норми убутку та природних витрат, що застосовуються підприємством;

самостійно встановлені тимчасові та постійні норми списання окремих видів засобів.

Податкова звітність (останні три роки, копії):

декларація з податку на прибуток (звітні, звітні нові);

декларація з ПДВ (звітні, звітні нові);

уточнюючі розрахунки;

відомості (реєстри) нарахування амортизації в податковому обліку;

перелік постачальників;

податковий розрахунок земельного податку;

Види або назва документів:

податкові розрахунки транспортного податку;

податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (1-ДФ);

податкові вимоги, рішення, результати перевірок, стягнення накладені на посадових осіб податковим органом.

Документи з праці та оплати праці (за останні три роки, копії):

положення про систему оплати праці, про преміювання, про додаткову оплату праці, тощо;

штатний розпис;

колективний договір;

норми видачі спецодягу, спеціального харчування;

списки працівників, що мають право на додаткову відпустку;

трудові договори (контракти) з посадовими особами;

договори про повну матеріальну відповідальність (індивідуальну або колективну);

посадові інструкції.

Звіти з праці та розрахунків з оплати праці (за останні три роки, копії):

звіти з праці;

звіти про зайнятість та працевлаштування інвалідів.

Договори (копії):

купівлі - продажу;

бартеру;

дарування (безоплатного надання);

поставки;

спільної діяльності;

оренди;

фінансового лізингу;

підряду;

застави;

поруки;

гарантії;

уступки вимоги;

переводу боргу;

позики;

кредитні договори;

комісії;

доручення;

схову.

Претензійно - позовні документи:

заяви підприємства до органів внутрішніх справ / інших правоохоронних органів;

претензії виставлені та отримані;

позовні заяви та наслідки розгляду;

рішення, ухвали, постанови судових органів.

Акти аудиторських та інших перевірок.

В обгрунтування Клопотання, арбітражний керуючий Седлецький О.В. зазначає, що під час виконання ним своїх повноважень, з метою здійснення аналізу фінансово-господарської боржника до компетентних органів та установ були направлені відповідні запити. Проте, запитувані інформація та документи арбітражному керуючому надані не були, що позбавляє останнього можливості в повній мірі провести ефективний аналіз фінансово-господарської діяльності підприємства.

Згідно п. 1, 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства, цей Кодекс введений в дію з 21.10.2019р. З дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу.

За змістом ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства, розпорядник майна - арбітражний керуючий, призначений господарським судом для здійснення процедури розпорядження майном.

Розпорядник майна зобов`язаний, зокрема вживати заходів для захисту майна боржника; проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника; виявляти (за наявності) ознаки фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства; виконувати інші повноваження, передбачені цим Кодексом (ч. 3 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства).

У відповідності з ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України.

Відповідно до ст. 81 Господарського процесуального кодексу України, учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом.

У клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено:

1) який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів);

2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати;

3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа;

4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу;

5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання.

У клопотанні про витребування судом групи однотипних документів як доказів додатково зазначаються ознаки, що дозволяють ідентифікувати відповідну групу документів.

У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази.

Суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону.

Будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду.

Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали.

У разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом.

Як вбачається з доданих до Клопотання документів, арбітражний керуючий Седлецький О.В. неодноразово звертався до голови ліквідаційної комісії боржника Кравчук Н.Є. та безпосередньо до боржника з метою отримання ряду документів, необхідних для проведення інвентаризації активів підприємства та аналізу його фінансово-господарської діяльності. Проте, як вбачається зі змісту листа від 10.06.2019р. № 14 Приватного підприємства «Молокозавод - Олком», останнім фактично було відмовлено арбітражному керуючому Седлецькому О.В. у видачі запитуваної інформації.

Отже, арбітражний керуючий Седлецький О.В. не може самостійно отримати від боржника документи, необхідні для проведення аналізу фінансово-господарської останнього.

Враховуючи, що докази, про витребування яких арбітражним керуючим Седлецьким О.В. подано клопотання, необхідні йому для виконання покладених на нього повноважень, зокрема по проводенню аналізу фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника; по виявленню (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства тощо, зважаючи на неможливість отримання арбітражним керуючим Седлецьким О.В. таких доказів самостійно, господарський суд вважає Клопотання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню в повному обсязі.

Керуючись ст. 1, 2, 44 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 81, 233, 234, 240 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд

УХВАЛИВ:

1. Клопотання від 18.12.2019р. № 02-07/124 арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів задовольнити повністю.

2. Витребувати від боржника - Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» (код 31176910) наступні документи:

копію технічної документації та документів на право власності на нерухомість, що належить боржнику на праві власності;

відомості про первинну та залишкову вартість, інвентарні номери об`єктів нерухомого майна, а також перелік матеріально-відповідальних осіб за якими закріплені об`єкти разом з копією відповідних договорів;

про реорганізацію (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) і ліквідацію боржника;

про створення юридичних осіб або про участь в інших юридичних особах;

про створення філій та представництв;

про виплату дивідендів;

про проведення боржником емісії цінних паперів;

про вихід зі складу учасників боржника юридичної особи, придбання в акціонерів раніше випущених акцій боржника;

про участь боржника в асоціаціях, об`єднаннях, спілках, холдингових компаніях, промислово-фінансових групах чи інших об`єднаннях юридичних осіб.

Організаційні документи:

відомості про організаційну структуру підприємства;

перелік усіх пов`язаних осіб, зареєстрованих як в Україні, так і за її межами із зазначенням частки володіння / впливу;

список відповідальних працівників підприємства із іменами, посадами та контактними телефонами, в тому числі працівників бухгалтерії з визначенням ділянки роботи.

Установчі документи:

копії договорів про заснування (установчий договір або рішення про створення) державного підприємства;

копії статуту (із змінами та доповненнями до нього);

копії актів приймання-передачі майна, яке вносилось у якості внеску до статутного фонду (якщо є), технічної документації на обладнання, нерухоме майно, земельні ділянки, тощо.

Реєстраційні документи:

копію свідоцтва про державну реєстрацію державного підприємства (копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців);

копію довідки про взяття на облік платника податків (форма № 4-ОПП);

копію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ;

копію довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (ЄДРПОУ);

копію повідомлення про взяття на облік підприємства в Пенсійному фонді України;

копії повідомлень про взяття на облік в фондах;

копію свідоцтва фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України (про встановлену ставку);

довідку про наявність відкритих рахунків в банківських установах (з зазначенням банківських реквізитів).

Правовстановлюючі документи:

копії свідоцтв про право власності підприємства на нерухоме майно / копії відомостей з реєстру власників нерухомого та рухомого майна (у разі наявності);

копії документів, що засвідчують право власності, вартість, межі земельної ділянки, тощо.

Організаційно - розпорядчі документи:

копії наказів, положень, рішень, розпоряджень, тощо:

штатного розкладу;

про призначення на роботу посадових осіб (керівника), головного бухгалтера;

про делегування повноважень на право підпису договорів та облікових документів;

організацію бухгалтерського обліку;

про облікову політику для цілей бухгалтерського обліку;

про облікову політику для цілей податкового обліку;

про графік документообліку;

про кодування інформації у первинних документах під час ведення обліку автоматизованим способом;

про порядок відновлення та до оформлення первинних документів, здійснення виправлень у первинних облікових документах;

про бухгалтерську службу;

про філії та представництва, структурні підрозділи;

про проведення інвентаризації та створення постійної та робочої інвентаризаційної комісій;

про маркетингову та збутову політику;

про надання знижок;

про порядок обліку надання та витрачання коштів на представницькі цілі, їх документальне оформлення;

про встановлення тимчасових норм витрати палива;

про перелік посад, які мають право користуватися корпоративним мобільним зв`язком та встановлення лімітів користування послугами мобільного зв`язку.

Види або назва документів:

про встановлення відпускних цін по всьому підприємству та інші документи, які регулюють цінову політику підприємства;

про виробниче / невиробниче використання активів підприємства;

про розмір встановленого ліміту каси на підприємстві, його структурних підрозділах, філіях та представництвах;

про порядок архівування документів.

Дозвільні документи:

копії отриманих ліцензій / дозволів;

копії патентів на здійснення окремих видів діяльності.

Фінансова звітність, регістри бухгалтерського обліку, первинні документи за останні три роки (копії):

форма 1 - баланс;

форма 2 - звіт про фінансові результати;

форма 3 - звіт про рух коштів;

форма 4 - звіт про власний капітал;

форма 5 - примітки та пояснення до річної фінансової звітності;

додаток до приміток до річної фінансової звітності;

робочий план рахунків;

головна книга, оборотний баланс, журнали ордери та оборотно-сальдові відомості по рахунках 10, 11, 12, 14, 15, 20, 22, 26, 28, 30, 31, 36, 37, 40, 46, 48, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 68, 70 - 74, 80 - 85, 90 - 99;

відомості (реєстри) нарахування амортизацій в бухгалтерському обліку.

Види або назва документів (копії):

інвентаризаційні описи, протоколи засідань інвентаризаційних комісій та зведені відомості результатів інвентаризації;

акти про введення в експлуатацію, перейменування, списання основних засобів. Дозволи на списання та інше відчуження основних засобів;

первинні документи з обліку придбання, руху та вибуття запасів. Вантажні митні декларації;

акти на проведення уцінок (дооцінок), списання ТМЦ;

норми убутку та природних витрат, що застосовуються підприємством;

самостійно встановлені тимчасові та постійні норми списання окремих видів засобів.

Податкова звітність (останні три роки, копії):

декларація з податку на прибуток (звітні, звітні нові);

декларація з ПДВ (звітні, звітні нові);

уточнюючі розрахунки;

відомості (реєстри) нарахування амортизації в податковому обліку;

перелік постачальників;

податковий розрахунок земельного податку;

Види або назва документів:

податкові розрахунки транспортного податку;

податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (1-ДФ);

податкові вимоги, рішення, результати перевірок, стягнення накладені на посадових осіб податковим органом.

Документи з праці та оплати праці (за останні три роки, копії):

положення про систему оплати праці, про преміювання, про додаткову оплату праці, тощо;

штатний розпис;

колективний договір;

норми видачі спецодягу, спеціального харчування;

списки працівників, що мають право на додаткову відпустку;

трудові договори (контракти) з посадовими особами;

договори про повну матеріальну відповідальність (індивідуальну або колективну);

посадові інструкції.

Звіти з праці та розрахунків з оплати праці (за останні три роки, копії):

звіти з праці;

звіти про зайнятість та працевлаштування інвалідів.

Договори (копії):

купівлі - продажу;

бартеру;

дарування (безоплатного надання);

поставки;

спільної діяльності;

оренди;

фінансового лізингу;

підряду;

застави;

поруки;

гарантії;

уступки вимоги;

переводу боргу;

позики;

кредитні договори;

комісії;

доручення;

схову.

Претензійно - позовні документи:

заяви підприємства до органів внутрішніх справ / інших правоохоронних органів;

претензії виставлені та отримані;

позовні заяви та наслідки розгляду;

рішення, ухвали, постанови судових органів.

Акти аудиторських та інших перевірок.

3. Уповноважити на одержання таких доказів розпорядника майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражного керуючого Седлецького Олександра Валентиновича (свідоцтво арбітражного керуючого № 764 від 03.07.2013р.; РНОКПП НОМЕР_1 ; 03061, м. Київ, вул. Пост - Волинська, 3).

4. Витребувані даною ухвалою докази подати розпоряднику майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражному керуючому Седлецькому Олександру Валентиновичу протягом п`ятнадцяти днів з дня вручення даної ухвали.

5. У випадку відсутності можливості подати докази, які витребовує суд, або відсутності можливості подати такі докази у встановлені строки, зобов`язати Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» протягом п`яти днів з дня вручення ухвали повідомити про це суд із зазначенням відповідних причин.

6. Попередити Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» про те, що у разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу у вигляді тимчасового вилучення доказів для дослідження судом та стягнення в дохід державного бюджету з відповідної особи штрафу у сумі від 1 921 грн. до 19 210 грн.

7. Копії цієї ухвали надіслати боржнику, арбітражному керуючому Седлецькому О.В. (03061, м. Київ, вул. Пост - Волинська, 3), Командитному товариству «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» (71030, смт. Комиш - Зоря Більмацького району Запорізької області, вул. Поштова, 70), Акціонерному товариству «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (01033, м. Київ, вул. Жилянська, 32; адреса представника: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 17), Головному управлінню ДПС у Чернігівській області (14000, м. Чернігів, вул. Реміснича, 11), Товариству з обмеженою відповідальністю «ЕКСПРЕС ТРАНЗИТ ГРУП» (01014, м. Київ, вул. Звіринецька, 63), Товариству з обмеженою відповідальністю «ЮРВАС» (72319, м. Мелітополь Запорізької області, вул. Івана Алексєєва, 29/1), Головному управлінню ДФС у Запорізькій області (69107, м. Запоріжжя, пр. Соборний, 166; адреса для листування: 72312, м. Мелітополь Запорізької області, вул. Героїв України, 31) та Фізичній особі - підприємцю Нікулову Володимиру Вікторовичу ( АДРЕСА_1 ).

8. Ухвала набирає законної сили негайно з моменту її підписання та не підлягає оскарженню.

Суддя А.С.Сидоренко