№ 8587683, 30.03.2010, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дело № 4-503/2010 г.

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

о проведении выемки

30 марта 2010 года г.Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г.Запорожья Воробьев А.В., рассмотрев представление ст.следователя СО НМ СГНИ по работе с КПН в г.Запорожье ОСОБА_1 о проведении выемки по уголовному делу № 151002, -

У С Т А Н О В И Л:

Из представленных суду материалов усматривается, что в период времени с января 2007 по август 2008 года ОСОБА_2, занимая на ООО НПП «Алтай» должности, связанные с осуществлением финансово-хозяйственной деятельности, исполнением административно-распорядительных функций, составлением и ведением бухгалтерского учета и налоговой отчетности, осуществляла предпринимательскую деятельность связанную с операциями по купле-продаже в адрес субъектов предпринимательской деятельности г. Запорожья строительных материалов и оказании строительно-ремонтных услуг.

По указанным операциям, ОСОБА_2, в нарушение пп. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закона Украины „О налоге на добавленную стоимость” от 03.04.97 № 168/97-ВР, и в нарушение п. 5.1, п.п.5.3.9, п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий» № 334/94-ВР от 28.12.1994 г. (с изменениями и дополнениями), с целью занижения объекта налогообложения, безосновательно завышала налоговый кредит по НДС по реально существующим хозяйственным взаимоотношениям с субъектами предпринимательской деятельности на суммы, которые не соответствуют суммам налогового обязательства предприятий контрагентов, т.е. не соответствуют действительным суммам расходов, и безосновательно относила эти суммы к валовым расходам ООО НПП «Алтай», в результате чего уклонилась от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость в сумме 1 210 237 грн. и налога с прибыли предприятия в сумме 1 063 791,75 грн., а всего налогов на сумму 2 274 028,75 грн., что в 5000 и более раз превышает необлагаемый минимум доходов граждан и является особо крупным размером.

В представлении следователь просит дать разрешение на проведении выемки в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005, расположенном по адресу г. Запорожье, ул. Чекистов, д. 23 оригиналов регистрационного (юридического) дела ООО НПП «Алтай» (код ОКПО 19278169) по открытию расчетного счета № 26004065699600; денежных чеков, по которым были сняты наличные денежные средства с расчетного счета № 26004065699600, открытого на имя ООО НПП «Алтай»; карточек с образцами подписи и оттиском печати по расчетному счету № 26004065699600.

В соответствии с положениями Закона Украины «О банках и банковской деятельности» (с изменениями и дополнениями) информация о деятельности и финансовом состоянии клиента, которая стала известна банку в процессе обслуживания клиента и взаимоотношений с ним или третьими лицами при предоставлении услуг банком является банковской тайной.

Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Принимая во внимание, что в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005 находятся банковские документы ООО НПП «Алтай», имеющие значение для установления истины по делу и руководствуясь ст. 178 УПК Украины,-

П О С Т А Н О В И Л:

Разрешить проведение выемки в отделении № 26 АКИБ «УкрСиббанк», МФО 351005, расположенном по адресу г. Запорожье, ул. Чекистов, д. 23 оригиналов следующих документов:

- регистрационного (юридического) дела ООО НПП «Алтай» (код ОКПО 19278169) по открытию расчетного счета № 26004065699600;

- денежных чеков, по которым были сняты наличные денежные средства с расчетного счета № 26004065699600, открытого на имя ООО НПП «Алтай»;

- карточек с образцами подписи и оттиском печати по расчетному счету № 26004065699600. Копии постановления направить ст. следователю СО НМ СГНИ по работе с КПН в г.Запорожье, прокурору г. Запорожье .

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья А.В.Воробьев