№ 856374, 16.02.2007, Rivne City Court of Rivne Oblast

Справа №4-298/07

ПОСТАНОВА

16 лютого 2007 року                                                                                   м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Ковальов І.М., розглянувши подання старшого слідчого прокуратури Рівненської області юриста 2 класу Суржука С.Є., про розкриття банківської таємниці клієнта Рівненської філії ВАТ "Укргазбанк" м. Рівне, -

Встановив:

Орган досудового слідства звернувся в суд із поданням про розкриття банківської таємниці та прове­дення виїмки документів клієнта в Рівненській філії ВАТ "Укргазбанк", м. Рівне МФО (333692).

В обґрунтування подання вказав, що в провадженні органу досудового слідства перебуває криміна­льна справа №51/23-07, яка порушена прокуратурою Рівненської області відносно службових осіб ПМП "Опал" (юридична адреса: м. Рівне вул. С. Бандери б. 55) за ознаками злочинів, передбачених частинами 1 та 2 статті 15, частиною 2 ст. 191, частиною 1 ст. 366, ч. 1 ст. 190 КК України по фактам замаху на заволодіння бюджетними коштами в розмірі 33 003 гривні шляхом зловживання службовим становищем та службового підроблення, а також по фактам службового підроблення та по факту шахрайства.

Зокрема в поданні зазначено, що службові особи ПМП "Опал", в порушення вимог ч.1 п. п. 7.7.2. п. 7.7. ст. 7 Закону України "Про податок на додану вартість" №168/97-ВР від 03.04.1997р. із змінами та допов­неннями, зловживаючи своїм службовим становищем, з метою незаконного заволодіння бюджетними кошта­ми на користь ПМП "Опал", шляхом безпідставного внесення в податкові декларації завідомо неправдивих відомостей, подали до державної податкової інспекції у м. Рівне розрахунок суми бюджетного відшкодування ПМП "Опал" за вересень 2006 року та заяву про повернення суми бюджетного відшкодування ПМП "Опал" за вересень 2006 року (зареєстровані за номером 110891 від 20.10.2006 року) про перерахування бюджетного відшкодування у сумі 93 200 гривень на рахунок ПМП "Опал" № 260001080 відкритий в Рівненській філії ВАТ АБ "Укргазбанк" (МФО 333692), при цьому достовірно знаючи, що сума бюджетного відшкодування ними за­вищена на 33 003 гривні.

Замах службових осіб ПМП "Опал" на заволодіння бюджетними коштами в розмірі 33 003 гривні шля­хом зловживання своїм службовим становищем та шляхом службового підроблення є закінченим та був по­переджений в наслідок проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПМП "Опал" з питань до­стовірності заявленої суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість на розрахунковий рахунок за вересень 2006 року за наслідками якої складений акт перевірки та прийнято податкове повідомлення-рішення.

З матеріалів кримінальної справи слідує, що приватним малим підприємством "Опал" відкрито в Рів­ненській філії ВАТ "Укргазбанк" м. Рівне МФО (333692) рахунок № 260001080 (вид валюти -долар США, Єв­ро, Українська гривня, Російський рубель).

З метою встановлення фактичного обігу грошових коштів між контрагентами приватного малого під­приємства "Опал", законності їх перерахування, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових кош­тів по рахунку № 260001080 (вид валюти - долар США, Євро, Українська гривня, Російський рубель) відкри­тому в Рівненській філії ВАТ "Укргазбанк" м. Рівне МФО (333692), а також враховуючи те, що всебічність, по­внота та об'єктивність розслідування обставин скоєння зазначених злочинів потребує проведення ряду слід­чих дій, то суд вважає за необхідне провести виїмку документів, що мають значення для розгляду криміналь­ної справи.

На підставі наведеного, керуючись ст. 178 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банків­ську діяльність», -

Постановив: Провести виїмку в Рівненській філії ВАТ "Укргазбанк" м. Рівне МФО (333692) документів, а саме: банківської (юридичної) справи ПМП "Опал" (код 13971219); картки із зразками підпису керівників та відбитка печатки ПМП "Опал" (код 13971219); документів з приводу відкриття та використання ПМП "Опал" рахунку № 260001080 (вид валюти -долар США, Євро, Українська гривня, Російський рубель) в установі банку; первин­них банківських документів (платіжних доручень, касових ордерів, чеків, інше) по яких ПМП "Опал" здійсню­вало перерахування та отримувало грошові кошти протягом періоду з 1 січня 2005 року по 14 лютого 2007 року включно; відомостей про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта - ПМП "Опал" по рахунку № 260001080 (вид валюти - долар США, Євро, Українська гривня, Російський рубель), з зазна­ченням дати, суми операції, коду ЄДРПОУ, назви контрагента, а також призначення платежу по рахунку № 260001080 (вид валюти - долар США, Євро, Українська гривня, Російський рубель) за період з 01.01.2005 року по 14 лютого 2007 року включно; інших документів ПМП "Опал", які подавались установі банку і які ма­ють значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає .

Суддя Рівненського міського суду       І.М. Ковальов