Court ruling № 85578921, 08.11.2019, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/5816/19

пр.№ 1-кс/464/2574/19

У Х В А Л А

05 листопада 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Мерза Д.С., з участю слідчого Городецького Ю.Т., розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

у с т а н о в и в :

старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Городецький Ю.Т. звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні – прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області Кріцак Ю., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні філії «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР АТ КБ «ПРИВАТБАНК».

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 21 жовтня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019140000000084 за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Згідно з клопотанням службові особи ТОВ «К-Агроінвест Трейд» (ЄДРПОУ 39266874) в період 2018 року здійснювали вдавані (безтоварні) операції із ознаками «ризиковості/фіктивності», оформлюючи лише первинні документи по проведенню господарських операцій, в той час реалізовували продукцію фізичним особам – неплатникам ПДВ за готівкові кошти, в результаті чого занизили валові доходи підприємства та не сплатили до державного бюджету податок на прибуток в сумі 3,33 млн грн.

У ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «К-Агроінвест Трейд» відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з реалізації товарів без їх фактичного переміщення з ТзОВ «Сінатра Голд» (ЄДРПОУ 41849618) та ТзОВ «Адаман Голд» (ЄДРПОУ 42236944). ТзОВ «Адаман Голд» для проведення взаєморозрахунків використовувало рахунок № НОМЕР_1 , відкритий у філії «РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР АТ КБ «ПРИВАТБАНК». Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є його дослідження по вказаному рахунку, а тому виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю (ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»).

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні банку, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.

З урахуванням наведеного наявні підстави, передбачені ст.ст.131, 132, 163 КПК України, для вжиття заходу забезпечення кримінального провадження - надання тимчасового доступу до документів в межах провадження з урахуванням положень ст.159 КПК України, якою передбачено, що доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Клопотання підлягає частковому задоволенню.

Необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати слідчим другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області: Городецькому Юрію Теодозійовичу, Телюку Тарасу Зеноновичу, Власюку Віктору Олександровичу, Малицькому Павлу Богдановичу, Барабашу Володимиру Олеговичу, Сливчук Юлії Олексіївні, Мамчуровській Ірині Миколаївні, Поворознику Дмитру-Ростиславу Ростиславовичу тимчасовий доступ до документів (відомостей), які знаходяться у володінні філії "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649), тобто можливість ознайомлення та копіювання, а саме: комп`ютерних роздруківок руху коштів в електронному вигляді, з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 ТзОВ «Адаман Голд» (ЄДРПОУ 42236944) за період 2018 року, що перебуває у володінні філії "РОЗРАХУНКОВИЙ ЦЕНТР" АТ КБ "ПРИВАТБАНК" (МФО 320649), що знаходиться за адресою: м.Київ, проспект Перемоги, 65.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу АТ «ПРИВАТБАНК» (код ЄДРПОУ 14360570).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко