Court ruling № 84859635, 22.08.2019, Sviatoshynskyi District Court of Kyiv City

пр. № 1-кс/759/5399/19

ун. № 759/15422/19

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Журибеда О.М. при секретарі: Ковтун М.В., розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Косинського Дмитра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100080007254 від 17.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

22.08.2019 року слідчий слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Косинський Дмитро Сергійович звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Київської місцевої прокуратури № 8 Тахтаровим О.С. та просить зобов`язати директора чи інших посадових осіб ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів слідчому СВ Святошинського УП ГУНП у м. Києві Косинському Д.С. чи іншим слідчим групи слідчих, які перебувають у ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) та знаходяться у офісному приміщенні за адресою :м. Київ, вул. Екскаваторна, 35 по взаємовідносинам з наступними контрагентами: ТОВ «ІНВЕСТ ТРЕЙД СЕРВІС» (код 41990406), ТОВ «ЕКЗЕКТ КОМПАНІ» (код 42444262), ТОВ «ПРЕСТИЖ ХОЛД» (код 42577939), ТОВ «ТД АНОНС» (код 42295486), ТОВ «СОУЛТРЕЙД» (код 41716706), ТОВ «ІНЖЕНЕР і Я» (код 42718510) та ТОВ «ВІП КАРЗ КЕА» (код 41882058) за період з 01.01.2019 року по 30.06.2019 року року., а саме: контракти (договори), пов`язані з реалізацією, поставкою, купівлею-продажем товарів тощо, та додатки до них; додаткові угоди, що укладались до контрактів (договорів), зміни та доповнення, дотримання форми; документи, які підтверджують виконання договору або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору), а саме: звіт виконавця акт прийому-передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки фактури та інші дані, що свідчать про факт виконання договору; податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, та інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій; документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів, а саме: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання, а саме товарно-транспортні накладні тощо, договори зберігання товару, довіреності з даного приводу; фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів, а саме: платіжні доручення, виписки банківських установ, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО, банківські виписки та інші дані, що свідчать про реальність сплати коштів по договору; реєстр обліку придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг), технічну документацію, сертифікати якості. Розгляд даного клопотання здійснити без повідомлення та виклику представників ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) у володінні якого знаходяться документи, тимчасовий доступ до котрих може бути наданий ухвалою слідчого судді, оскільки є загроза знищення чи приховання вказаних документів.

Судом встановлено, що невстановлена особа підробила установчі документи ТОВ «Баєрдон» та ТОВ «Евіал-груп» та від імені засновників займається господарською діяльністю.

Органом досудового розслідування в порядку ст. 93 КПК України було надано запит до Шевченківської ДФС, згідно якого було встановлено що засновником та директором ТОВ «Баєрдон» код 41032400 є ОСОБА_1 ІНФОРМАЦІЯ_1 ..

Разом з тим в ході допиту в якості свідка ОСОБА_2 було встановлено що остання маючи фінансові труднощі звернулась до своєї знайомої на ім`я ОСОБА_3 , яка повідомила останній що за грошову винагороду в сумі 2000 гривень ОСОБА_1 та її чоловіку ОСОБА_4 необхідно буде зареєструвати на свої ім`я та на ім`я чоловіка дві юридичних особи, на що останній погодились маючи фінансові труднощі. Так в подальшому було встановлено що на ім`я ОСОБА_1 була зареєстровано ТОВ «Баєрдон» код 41032400, а на ім`я ОСОБА_4 було зареєстровано ТОВ «Евіал Груп» код 41032505. Разом з тим згідно показів ОСОБА_1 , та її чоловіка ОСОБА_4 було встановлено що останній господарською діяльністю не займаються, прибуток з господарської діяльності не отримують, по податки не сплачують.

Окрім того в ході досудового розслідування було встановлено що ТОВ «Баєрдон» код 41032400, вступав в договірні фінанси-госопдарській відносини з ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), директором якого є ОСОБА_5 .

Так органом досудового розслідування в порядку 93 КПК України було надано запит до ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), з проханням надати копії установчих документів на ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), та копій документів які підтверджувалиб фінансо господарські відносити з ТОВ «Баєрдон» код 41032400.

Однак станом на 01.08.2019 до органу досудового розслідування надійшла жодної відповіді на запит не надходило.

Разом з тим оперативним підрозділом Святошинського УП було встановлено що ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), а саме посадові особи вказаного товариства, самі безпосередньо причетні до підробки ряда установчих документів на інші юридичні особи, та в свою чергу таким чином отримують нарахування ПДВ (податкового кредиту), без відповідних на те підстав. А саме було встановлено що ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), в період часу з 01.01.2019 року по 30.06.2019 року взаємодіяло з наступними контр-агентами: ТОВ «ІНВЕСТ ТРЕЙД СЕРВІС» (код 41990406), ТОВ «ЕКЗЕКТ КОМПАНІ» (код 42444262), ТОВ «ПРЕСТИЖ ХОЛД» (код 42577939), ТОВ «ТД АНОНС» (код 42295486), ТОВ «СОУЛТРЕЙД» (код 41716706), ТОВ «ІНЖЕНЕР і Я» (код 42718510) та ТОВ «ВІП КАРЗ КЕА» (код 41882058). Отримання оригіналів фінансо-господарських договорів, актів прийому передачі товарів, та інших документів що підтверджують взаємодію між ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), та переліченими вище суб`єктами господарювання слугуватиме для задоволення позовних вимог прокуратури, чи іншого державного органу, до ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), щодо повернення до бюджету України, безпідставно нарахованого НДВ ( податкового кредиту).

Разом з тим орган досудового розслідування наголошує на необхідності отримання оригіналів документів щодо взаємодії між суб`єктами господарювання та зазначає що проведення вказаного заходу забезпечення кримінального провадження, не створить перешкод для подальної фінансо госоподарьскої діяльності будь-якого з перелічених вище товариств.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які будуть отримані від ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) можуть мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. У зв`язку з цим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити, які перебувають у ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) а саме: належним чином завірені копії установчих документів ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306), та оригінали документів які підтверджують договірні (фінансо-господарські) зобов`язання між ТОВ «ІНВЕСТ ТРЕЙД СЕРВІС» (код 41990406), ТОВ «ЕКЗЕКТ КОМПАНІ» (код 42444262), ТОВ «ПРЕСТИЖ ХОЛД» (код 42577939), ТОВ «ТД АНОНС» (код 42295486), ТОВ «СОУЛТРЕЙД» (код 41716706), ТОВ «ІНЖЕНЕР і Я» (код 42718510) та ТОВ «ВІП КАРЗ КЕА» (код 41882058) за період діяльності починаючи з 01.01.2019 року по 30.06.2019 року.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Згідно ч.2 ст. 163 КПК України слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без виклику осіб у володінні яких знаходяться речі та документи.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає задоволенню за таких підстав.

Розглянувши клопотання та вивчивши додані до нього матеріали і докази, суд дійшов висновку, що клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, є обґрунтованим і підлягає частковому задоволенню за таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити комерційну таємницю вчинення нотаріальних дій, відносяться до охоронюваної законом таємниці, яка містить в речах та документах.

Оскільки суду не надано відомостей, що докази, про які йде мова у клопотанні, відносяться до переліку, зазначеному у ст.161 КПК України, вказані у клопотанні речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; немає можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково.

Відповідно до п.1 ч.1 ст.164 КПК України, в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Крім того, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів без вилучення, з можливістю ознайомлення з ними та отримати їх копію, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні та в клопотанні не доведено необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів іншим слідчим групи слідчих.

Керуючись ст.ст.7-11,107,110,131,132,159-169,309,395,369-371КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого відділу Святошинського УП ГУ НП у м. Києві Косинського Дмитра Сергійовича про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017100080007254 від 17.08.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України - задовольнити частково.

Зобов`язати директора чи інших посадових осіб ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів слідчому СВ Святошинського УП ГУНП у м. Києві Косинському Д.С. чи іншим слідчим групи слідчих, які перебувають у ТОВ «ЛКО ГРУП» (код 40762306) та знаходяться у офісному приміщенні за адресою :м. Київ, вул. Екскаваторна, 35 по взаємовідносинам з наступними контрагентами: ТОВ «ІНВЕСТ ТРЕЙД СЕРВІС» (код 41990406), ТОВ «ЕКЗЕКТ КОМПАНІ» (код 42444262), ТОВ «ПРЕСТИЖ ХОЛД» (код 42577939), ТОВ «ТД АНОНС» (код 42295486), ТОВ «СОУЛТРЕЙД» (код 41716706), ТОВ «ІНЖЕНЕР і Я» (код 42718510) та ТОВ «ВІП КАРЗ КЕА» (код 41882058) за період з 01.01.2019 року по 30.06.2019 року та надати належним чином завірені копії, а саме:

-контракти (договори), пов`язані з реалізацією, поставкою, купівлею-продажем товарів тощо, та додатки до них;

-додаткові угоди, що укладались до контрактів (договорів), зміни та доповнення, дотримання форми;

-документи, які підтверджують виконання договору або наявність яких є обов`язковою згідно зі змістом контракту (договору), а саме: звіт виконавця акт прийому-передачі товару, акт виконаних робіт, рахунки фактури та інші дані, що свідчать про факт виконання договору;

-податкові накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей, та інші дані, що свідчать про реальність здійснюваних операцій;

-документи, що підтверджують транспортування (перевезення) товарів, а саме: договори перевезення, транспортного експедирування та документи про їх виконання, а саме товарно-транспортні накладні тощо, договори зберігання товару, довіреності з даного приводу;

-фінансово-господарські документи, що підтверджують сплату коштів, а саме: платіжні доручення, виписки банківських установ, прибуткові та видаткові касові ордери, чеки РРО, банківські виписки та інші дані, що свідчать про реальність сплати коштів по договору;

-реєстр обліку придбання (реалізації) товарів (робіт, послуг), технічну документацію, сертифікати якості.

-В іншій частині клопотання відмовити.

-Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

-Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано тимчасовий доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням ст. 166 КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

-Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.М. Журибеда