№ 8473032, 22.03.2010, Voznesenivskyi District Court of Zaporizhzhia City (until 25.04.2025 - Ordzhonikidzevskyi District Court of Zaporizhzhia City)

Дело № 4-450/10

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

И М Е Н Е М У К Р А И Н Ы

22 марта 2010 года г. Запорожье

Судья Орджоникидзевского районного суда г. Запорожья Рыбалко Н.И., рассмотрев представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области ОСОБА_1 о проведении выемки по уголовному делу № 530806, возбужденного в отношении директора ЧП «ААА» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины, -

У С Т А Н О В И Л:

Как усматривается из материалов представления следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области ОСОБА_1 о проведении выемки по уголовному делу № 530806, возбужденного в отношении директора ЧП «ААА» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины, директор ЧП «ААА» ОСОБА_2, в период времени с 01.04.07 по 30.09.07, действуя в нарушение п.1.32 ст.1, п.5.1, пп.5.2.1 п.5.2, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий», неправомерно включил в состав валовых расходов сумму средств, начисленных при взаимоотношениях с частным предпринимателем ОСОБА_3 в результате чего умышленно занижены налоговые обязательства по налогу на прибыль на сумму 1406694,2 грн. В результате умышленных действий директора ЧП «ААА» ОСОБА_2 в бюджет фактически не поступили средства в особо крупных размерах, потому как сумма неуплаченного налога на прибыль предприятия более чем в 5000 раз превышает установленный законодательством необлагаемый минимум доходов граждан.

Также установлено, что ЧП «ААА» (код ЕГРПОУ 31831159) открыт счет в ОАО «Метабанк» (МФО 313582) г. Запорожье №26001448901, по которому осуществлялись операции по приходу и расходу денежных средств. Следователь по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области ОСОБА_1 указывает, что в помещении ОАО «Метабанк» (МФО 313582) г. Запорожье находятся документы ЧП «ААА», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу.

Согласно ст.178 УПК Украины выемка документов, составляющих банковскую тайну, производится только по мотивированному постановлению судьи.

Изучив материалы, предоставленные следователем по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области ОСОБА_1Ю, принимая во внимание, что в помещении ОАО «Метабанк» (МФО 313582) г. Запорожье находятся документы ЧП «ААА», которые имеют значение для установления истины по уголовному делу, суд считает возможным удовлетворить данное представление.

Руководствуясь ст. 178 УПК Украины, ст. 60,62 Закона Украины «О банках и банковской деятельности», -

П О С Т А Н О В И Л:

Представление следователя по ОВД СО НМ ГНА в Запорожской области ОСОБА_1 о проведении выемки по уголовному делу № 530806, возбужденного в отношении директора ЧП «ААА» ОСОБА_2 по признакам преступления, предусмотренного ч.3 ст. 212 УК Украины, - удовлетворить.

Разрешить проведение в помещении ОАО «Метабанк» (МФО 313582), расположенном по адресу: г. Запорожье, пр.Металлургов,30, выемки оригиналов следующих документов:

• карточек с образцами подписей и оттиска печати ЧП «ААА» (код ЕГРПОУ 31831159), а также документов дела по юридическому оформлению счета ЧП «ААА» (код ЕГРПОУ 31831159) №26001448901;

• выписки движения денежных средств по счету ЧП «ААА» (код ЕГРПОУ 31831159) №26001448901 за период с 01.01.2006 года настоящее время, с обязательным отображением даты операции, названием контрагента, его кода ЕГРПОУ, номера счета и реквизитов учреждения банка, назначения платежа, суммы, основания для движения денежных средств;

• платежных поручений, подтверждающих движение денежных средств, а также чеков на получения наличных денежных средств за указанный период времени.

Проведение выемки поручить сотрудникам налоговой милиции.

Копию настоящего постановления суда направить в СО НМ ГНА в Запорожской области, – для сведения.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья: Н.И. Рыбалко