Court ruling № 83834352, 16.08.2019, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/3421/19

пр.№ 1-кс/464/1860/19

У Х В А Л А

15 серпня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Тімченко О.В., секретар судового засідання Бондар Н.С., участю слідчого Мамчуровської І.М., розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

у с т а н о в и в :

слідчий зОВС другоговідділу розслідуваннякримінальних провадженьслідчого управлінняфінансових розслідуваньГУ ДФСу Львівськійобласті МамчуровськаІ.М. звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні АТ «ПУМБ».

На підставі ч.4 ст.163 КПК України суддя розглядає клопотання у відсутності представника особи, у володінні якої знаходяться документи.

Заслухавши слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 01 квітня 2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32019140000000028, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, щодо ухилення службовими особами ТОВ «Сіті Глоуб» за період 2018 року від сплати податку на прибуток на суму 4845009 грн. шляхом недостовірного визначення об`єкта та бази оподаткування з податку на прибуток товариства щодо продажу майнових прав реалізованих квартири.

У ході досудового розслідування встановлено, що до протиправної діяльності причетне ТОВ «КУА «Львів Кепітал» (ЄДРПОУ 41311021), службові особи якого здійснювали розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях через рахунки № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_9 , відкриті в АТ «ПУМБ» (МФО 334851). Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТОВ «КУА «Львів Кепітал» є його дослідження по вказаних рахунках.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні банку, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.3 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо. Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи.

Водночас за ст.159 КПК України тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Викладене вище свідчить про наявність підстав до надання тимчасового доступу до документів з урахуванням вимог кримінального процесуального. Отже клопотання підлягає частковому задоволенню.

Встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити частково.

Надати слідчим слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області: Мамчуровській Ірині Миколаївні, Поворознику Дмитру Ростиславовичу тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні АТ «ПУМБ» (МФО 334851, м.Київ, вул.Андріївська, 4), тобто можливість ознайомлення з ними та їх копіювання, а саме:

- комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках ТОВ «КУА «Львів Кепітал» (ЄДРПОУ 41311021) № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , № НОМЕР_8 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_9 за період з моменту відкриття по 15 серпня 2019 року включно в паперовому та електронному вигляді;

- видаткові ордери та корінці касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «КУА «Львів Кепітал» (ЄДРПОУ 41311021) готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідні довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства.

Обов`язок надати тимчасовий доступ покласти на юридичну особу АТ «ПУМБ» (код ЄДРПОУ 14282829).

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя О.В.Тімченко