Court ruling № 83737813, 16.08.2019, Sykhivskyi District Court of Lviv City

Справа № 464/4096/19

пр.№ 1-кс/464/1994/19

У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

16 серпня 2019 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Борачок М.В., секретар судового засідання Гаврилишин О.Б., розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровської І.М. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровська І.М. у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №42019140000000096 від 25.07.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області Кріцак Ю.Л., про надання тимчасового доступу до документів ТОВ ТД «Світло-Дизайн», що перебувають у володінні Печерської районної у м.Києві державної адміністрації, що за адресою: м.Київ, вул. М.Омеляновича-Павленка, 15.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.

Представник Печерської районної у м.Києві державної адміністрації на розгляд клопотання не з`явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.

Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019140000000096 від 25.07.2019, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Так, прокуратурою Львівської області за результатами розгляду висновку аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ ТД «Світло Дизайн» (код ЄДРПОУ 39739148) від 12.07.2019 №17/16.1-06/39739148, складеного ГУ ДФС у Львівській області, внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42019140000000096.

Згідно інформації з офіційного сайту державних закупівель (prozorro.gov.ua) встановлено, що Департаментом Житлово-комунального господарства Миколаївської міської ради за період з 01.01.2017 по 31.05.2019 перераховано на розрахункові рахунки ТОВ ТД «Світло Дизайн» кошти на загальну суму 10250414 грн (в т.ч. ПДВ - 1708402грн.).

Поряд з цим, ТОВ ТД «Світло Дизайн» за вказаний період задекларовано податкових зобов`язань для Департаменту Житлово-комунального господарства Миколаївської міської ради на загальну суму 2926830 грн. (в т.ч. ПДВ - 487805грн.).

Таким чином, згідно висновку аналітичного дослідження від 12.07.2019 №17/16.1-06/39739148, службові особи ТОВ ТД «Світло Дизайн» за період з 01.01.2017 по 31.05.2019 порушили вимоги чинного податкового законодавства України, що призвело до ймовірного заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість на загальну суму 1220020 грн.

На даний час ТОВ ТД «Світло-Дизайн» перебуває на обліку в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м.Києві.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в Печерській районній у м.Києві державній адміністрації можуть знаходитися реєстраційні документи ТОВ ТД «Світло-Дизайн».

З метою встановлення всіх обставин здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ ТД «Світло Дизайн», виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ ТД «Світло Дизайн», які зберігаються у Печерській районній у м.Києві державній адміністрації.

З урахуванням наведеного внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні Печерської районної у м.Києві державної адміністрації, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення необхідне для досягнення мети отримання такого доступу.

Отже, наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.

Строк дії ухвали повинен становити один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,-

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Мамчуровській Ірині Миколаївні, старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Поворознику Дмитру Ростиславовичу, тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме: установчих та реєстраційних документів ТОВ ТД «Світло-Дизайн» (код ЄДРПОУ 39739148), що перебувають у володінні Печерської районної у м.Києві державної адміністрації, що за адресою: м.Київ, вул. М.Омеляновича-Павленка, 15.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на Печерську районну у м.Києві державну адміністрацію, що за адресою: м.Київ, вул. М.Омеляновича-Павленка, 15.

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя М.В. Борачок