№ 834885, 28.02.2007, Obolonskyi District Court of Kyiv City

ПОСТАНОВА № 4-158

28 лютого 2007 р зку Оболонський районний суд м. Киева

в складі : головуючого судді -Прудніка О.А.,

при секретарі -Борисові І.Ю.

розглянувши подання про надання дозволу на розкриття інформації, шо містить банківську таємницю та згоди на проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю АКІБ «УкрСиббанк» (МФО 351005).-

В С Т А Н О В И В : Старший слідчий СВІ.1М ДШ у Подільському районі м.Києва ОСОБА_1 вніс до Оболонського районного суду м.Києва подання про надання дозволу на розкриття інформації що містить банківську таємницю клієнту банку АКІБ «УкрСиббанк» (МФО 351005ШП «Алекс Союз" (ЄДРЛОУ 21682618) та проведення виїмки документів по кримінальній справі № 55-2082 порушеної по факту, за ознаками злочину, передбаченого ст.212 ч.і КК України.

Подання обґрунтовується тим, що ДНІ в Оболонському районі м.Києва проведено невипну документальну перевірку вимог податкового законодавства по обчисленню та своєчасністю сплати податку на прибуток, податку на додану вартість ПП «Алекс Союз», за результатами якої складено акт №1034/23-7-21682618 від 19.12.2006 року. Перевіркою встановлено, що посадовими особами ПП «Алекс Союз» (ЄДРГЮУ 21682618) за період 4 квартал 2005 року-1 квартал 2006 року допущено порушення податкового законодавства, в результаті яких не нарахований та не сплачений до бюджету податок на прибуток на суму 122398,88 грн. податок на додану вартість на суму 97919,13 грн.

Як свідчать копії документів, отримані від Бердичівської О ДШ, протягом грудня 2005 року-січня 2006 року ПП «Алекс Союз» відвантажило в адресу ПП «Альянс» (ЄДРГЮУ 03595910) пиломатеріали на загальну суму 587521,65 грн., в т.ч. ПДВ 97919,13 грн. '

Так в порушення вимог п.п.4.1.1, п.4.1, ст.4, пЗЛ, ст,3, п,16.2 ст. 16 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 року №283/97-ВР та п.п.7.3.1, п.7.3 ст,7 Закону України «Про податок на додану вартість» від 03.04.1997 року №168/97 ВР, посадовими особами ПП «Алекс Союз» за період 4 квартал 2005 року-1. квартал 2006 року не віднесено до складу валових доходів, доходів від продажу товарів та не влючено до складу податкових зобов»язань по податку на додану вартість операції по продажу' товарів на загальну суму 587527,65 грн.

ІНФОРМАЦІЯ_1 ПП «Алекс Союз» ОСОБА_2 пояснив, що в зв»язку з відсутність на підприємстві бухгалтера він вирішив не декларувати в звітних документах обсяги реалізації товарів. Не відображення у податковому та бухгалтерському обліках підприємства фінансово-господарської операції здійснювалося ним особисто, звітність до податкових органів надавалась також особисто.

За таких обставин, для повного, всебічного та об»активного дослідження обставин справи виникла необхідність провести виїмку документів в АКІБ «УкрСиббанк» (МФО 351005), адреса: М.Харків, проспект Московський, 60, які містять банківську таємницю, а саме: відомості щодо стану рахунків клієнтів; відомості щодо операцій, які були проведені банком на користь клієнтів; відомості щодо фінансово-економічного стану клієнтів, документів щодо відкриття та функціонування банківського рахунку, документів щодо руху коштів на банківських рахунках.

Вивчивши подання, матеріали кримінальної справи, вислухавши пояснення старшого слідчого СВПМ ДШ у Подільському районі м.Києва ОСОБА_1, суд вважає, що дане подання підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 1.4-1, 178 КПК України, п.2 ч.і ст.62 Закону України ,,Про банки і банківську діяльність",-

П О С Т А Н О В И В : 1. АКІБ «УкрСиббанк (МФОЗЗ1005), розкрити для старшого слідчого СВПМ. ДШ у Подільському районі м.Києва ОСОБА_1 банківську таємницю клієнта банка- ПП «Алекс Союз" (ЄДРГЮУ 21682618) щодо руху грошових коштів по поточному рахунку № 26001107300030/98 з часу відкриття по 28.02.2007 року та надати згоду на проведення виїмки оригіналів, а у разі їх. відсутності, копії наступних документів клієнта :

-документів на підставі яких, було відкрито службовими особами П.П «Алекс Союз» (ЄДРГЮУ 21682618) рахунок №26001107300030/98 (документи про організаційно-правову структуру юридичної особи-клієнта. її керівників) та інших документів на підставі яких функціонував вищевказаний рахунок, а також роздруківки руху грошових коштів по вказаному рахунку за період з часу відкриття тю 28.02.2007 року, в яких відобразити: дату надходження коштів на рахунок №26001107300030/98. суму надходження грошових коштів, призначення платежу, з якого рахунку надійшли кошти (його номер), назву підприємства від якого надійшли грошові кошти, код ЄДРГЮУ даного підприємства, дату списання коштів з рахунку №26001107300030/98, суму грошових коштів, призначення платежу, на який рахунок перераховані кошти (його номер), назву підприємства куди перераховані грошові кошти, код ЄДРПОУ даного підприємства.

2.Постанова є обов'язковою для виконання службовими особами АКІБ «УкрСиббанк» (МФО 351005). 3.Постанова оскарженню не підлягає.