Court ruling № 83289783, 25.07.2019, Bohunskyi District Court of Zhytomyr City

Справа №295/10504/19

1-кс/295/5485/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25.07.2019 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Ковальчук М.М.

розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 32019060000000023 від 26.06.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України заступником начальника 1 відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Житомирській області Перевишко Л.О., погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області Фещенком В.П., клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з указаним клопотанням, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 червня 2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_1 (іпн. НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), протягом 2017-2018 у наслідок проведення фінансово - господарських операцій пов`язаних з придбанням великої рогатої худоби у підприємства з ознаками фіктивності ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265, м. Київ, пр-т Маяковського, буд. 26 Д), ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

Крім того слідчий зазначив, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР став акт №180/06-30-13-05/2900123591 від 12.03.2019 року про проведення документальної планової виїзної перевірки фізичної особи - підприємця ОСОБА_1 , з питань дотримання податкового, валютного законодавства за період з 01.01.2017 по 31.12.2018. Відповідно до інформаційних баз ДФС України встановлено, що реєстраційні справи: ФОП ОСОБА_1 (іпн. НОМЕР_1 ) знаходиться у Любарській районній державній адміністрації Житомирської області; ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265) знаходиться у Деснянській районній в м.Києві Державній адміністрації.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що у зазначених районних державних адміністраціях знаходяться: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах. В зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб`єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб зазначених СГД з ознаками «фіктивності».

Тому слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у службових осіб Любарської районної державної адміністрації Житомирської області та Деснянської районної в м.Києві Державної адміністрації.

Слідчий у судове засідання не з`явився та надав до суду заяву про проведення розгляду клопотання без його участі, зазначивши що клопотання підтримує та просить його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, що відповідає положенням ч. 2. ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки документи, які знаходяться у службових осіб Любарської районної державної адміністрації Житомирської області та Деснянської районної в м.Києві Державної адміністрації, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення слідчих дій, не становлять собою речей, які містять охоронювану законом таємницю, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163-165, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати заступнику начальника 1 відділу РКП СУ ФР ГУ у Житомирській області підполковнику податкової міліції Перевишко Людмилі Олександрівні та особам, які будуть діяти за дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у Любарській районній державній адміністрації Житомирської області документів реєстраційної справи ФОП ОСОБА_1 (іпн. НОМЕР_1 );Деснянській районній в м.Києві Державній адміністрації документів реєстраційної справи ПП «Генезіс ХХІ» (код ЄДР 41339265), а саме: статуту підприємства, змін до статуту; рішення про створення підприємства; протоколи зборів учасників товариства; наказів про призначення службових осіб підприємства; реєстраційних карток про проведення державної реєстрації; змін до установчих документів юридичної особи; довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах; матеріалів листування та інших документів, які стосуються діяльності даних СГД та містяться у реєстраційній справі цих підприємств.

Строк дії ухвали визначити до 24 серпня 2019 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова