Court ruling № 83255873, 17.07.2019, Khmelnytskyi City and District Court of Khmelnytskyi Oblast

Справа № 686/5146/18

Провадження № 1-кс/686/9786/19

УХВАЛА

17 липня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області Вітушинська О.О., з участю секретаря судового засідання Верстюк Т.В., начальника 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Ярового Б.Д., розглянувши клопотання останнього, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №42017000000000893,

ВСТАНОВИВ:

Начальник 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Яровий Б.Д звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Хмельницької області Наконечним С.О., про тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ" (код ЄДРПОУ 01125666, м. Одеса, Митна площа 1).

Як зазначено в клопотанні, слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №42017000000000893 від 23.03.2017 року за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.28 ч.3 ст.212 КК України групою осіб, до складу якої входять громадяни України та інших держав, які за попередньою змовою зорганізувались у стійке об`єднання для здійснення незаконного переміщення через державний кордон України товарів, грошових коштів та інших цінностей, надаючи відповідні послуги суб`єктам господарської діяльності України, з метою ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ряду підприємств, зокрема ТОВ «Бруклін-Київ Порт», ДП «ГПК Україна», ДП «Одеський морський торгівельний порт», ТОВ «Лайтрейд», зареєстрованих у містах Київ, Дніпро, Харків, Одеса, Хмельницький, Житомир, Львів, протягом тривалого часу ухиляються від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, незаконно переміщують отримані грошові кошти за кордон за участі громадян Турецької Республіки, службових осіб Державної фіскальної служби України, Державної прикордонної служби України. Крім того, вказані вище особи із числа мешканців м. Дніпро здійснюють незаконне переміщення ювелірних виробів із Європи та Республіки Туреччини на територію України та в подальшому, ухиляючись від сплати обов`язкових платежів в особливо великих розмірах, реалізують їх на території України.

Відповідно матеріалів кримінального провадження №42017000000000893, учасники злочинної групи, діючи спільно з суб`єктами господарювання (юридичними та фізичними особами) та іншими невстановленими особами, за попередньою змовою, приховують реальні об`єми отриманих прибутків від ведення господарської діяльності в Україні, зокрема з можливим використанням відкритих банківських рахунків (як власних, так і рахунків підконтрольних підприємств), підроблених документів, веденням «подвійного» (офіційного та неофіційного) бухгалтерського обліку, реалізації документально необлікованої продукції, не оприбуткування готівкової виручки, отриманої за поставлені товари, виконані роботи та надані послуги, занижують обсяги реалізованих товарів, здійснюють безтоварні операції, приховують від контролюючих органів інформацію про рух безготівкових і готівкових коштів. В подальшому, отримані (проконвертовані) грошові кошти, через налагоджений канал незаконного переміщення через державний кордон України, незаконно переправляються за кордон, чим завдаються збитки державному бюджету України в особливо великих розмірах.

Крім того, встановлено, що послугами діючого контрабандного каналу активно користуються керівники та власники ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «Поділляхліб» (код ЄДРПОУ 23831761), ТОВ «Буддизайн» (код ЄДРПОУ 30246708), ПП «Агрокум» (код ЄДРПОУ 38481996), Українсько-турецьке ТОВ «Хакан» (код ЄДРПОУ 23836244), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ТОВ «Нурлес» (код ЄДРПОУ 37675343), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ПП «Мемо» (код ЄДРПОУ 34912591) та ФОП Кая ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ).

В зв`язку з викладеним, з метою встановлення осіб, причетних до створення злочинної групи, контролю за її протиправною діяльністю, з`ясування обставин ухилення від сплати податків, встановлення обсягів проведених господарських операцій, як об`єкту оподаткування, проведення документальної перевірки, слідчий просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стосуються фінансово-господарських операцій, проведених між ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ" (код ЄДРПОУ 01125666, зареєстровано 05.12.1991 р. за №15561200000010886, перебуває на податковому обліку в Офісі великих платників податків ДФС України) та вищевказаними суб`єктами господарювання (юридичними та фізичними особами), в тому числі договорів (з додатками та додатковими угодами, специфікаціями), документів листування між підприємствами, актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, вагових книгах, рахунках-фактурах, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, журналів в`їзду/виїзду тощо, за період з 23.03.2017 року по 16.07.2019 року, з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій з ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ".

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність з підтриманням викладених у ньому вимог.

Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим в клопотанні наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази, а також те, що існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163,164 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Надати начальнику третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області Яровому Богдану Демяновичу, за його дорученням працівникам оперативного підрозділу – Департаменту захисту національної державності Служби безпеки України, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином їх завірених копій з ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ" (код ЄДРПОУ 01125666, м. Одеса, Митна площа 1), за період з 23.03.2017 року по 16.07.2019 року, а саме: договорів (з додатками та додатковими угодами, специфікаціями), актів прийому-передачі товарів (робіт, послуг), актів виконаних робіт, вагових книг, рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків, журналів в`їзду/виїзду, документів листування, документів (платіжних доручень, виписок банківських рахунків, бухгалтерських реєстрів), підтвердження наявності/відсутності дебіторської або кредиторської заборгованості, інших документів, підтверджуючих проведення взаєморозрахунків ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ" (код ЄДРПОУ 01125666) з ФОП ОСОБА_1 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_2 (РНОКПП НОМЕР_2 ), ТОВ «Поділляхліб» (код ЄДРПОУ 23831761), ТОВ «Буддизайн» (код ЄДРПОУ 30246708), ПП «Агрокум» (код ЄДРПОУ 38481996), Українсько-турецьке ТОВ «Хакан» (код ЄДРПОУ 23836244), ФОП ОСОБА_3 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ТОВ «Нурлес» (код ЄДРПОУ 37675343), ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ПП «Мемо» (код ЄДРПОУ 34912591) та ФОП Кая ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_7 ).

Уповноваженим особам ДП "ОДЕСЬКИЙ МОРСЬКИЙ ТОРГОВЕЛЬНИЙ ПОРТ" (код ЄДРПОУ 01125666, м. Одеса, Митна площа 1) забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість їх вилучити.

Ухвала діє по 16 серпня 2019 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя