Court ruling № 83234746, 18.07.2019, Zhovtnevyi District Court of Dnipropetrovsk City

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/8251/19

Провадження № 1-кс/201/4478/2019

УХВАЛА

18 липня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С, з секретарем судового засідання Разумняк К.П. розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Чекал Ю.О. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018041660000047 від 19.10.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Чекал Ю.О. за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області Меладзе І.Т. про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 32018041660000047 від 19.10.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що службові особи ТОВ "Константа Сервис" (ЄДРПОУ 40237883) в період 2018 року, шляхом переведення отриманих безготівкових коштів в готівку без відображення в податковій звітності, використовуючи ТОВ "Сінто Груп" (ЄДРПОУ 40403643), а також низку фізичних осіб, здійснили ряд фінансових операцій з неправомірного визначення податкового кредиту, що призвело до ненадходження в бюджет України податку на прибуток у значних розмірах.

Кримінальне провадженні розпочато на підставі матеріалів Держфінмоніторингу України щодо використання ТОВ "Константа Сервис" (ЄДРПОУ 40237883) та ТОВ "Сінто Груп" (ЄДРПОУ 40403643) в операціях з переведення безготівкових коштів у готівку та ймовірної участі у процесі легалізації грошових коштів, одержаних злочинним шляхом.

Крім того, згідно узагальненого матеріалу Державної служби фінансового моніторингу України, встановлено, що службові особи ПП «Міріал-Прайм» (код 34959089), юридична адреса: м. Дніпро, вул. Панікахі, б. 2, при здійсненні господарської діяльності у період з 07.02.2018 по 13.06.2018 в порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.2010 року №2755-VI умисно ухились від сплати податку на прибуток у значних розмірах.

На теперішній час у слідства є підстави стверджувати, що вищезазначені СГД зареєстровані з метою використання їх реквізитів для складання документів прикриття по безтоварним операціям підприємствам реального сектору економіки, конвертації грошових коштів, а не з метою здійснення фінансово-господарської діяльності.

Викладене ставить під сумнів фактичне проведення господарських операцій зазначеними суб`єктами господарювання, достовірність їх відображення у податковому обліку та обґрунтовує необхідність проведення слідчих та процесуальних дій, спрямованих на належне фіксування доказів у кримінальному провадженні, виявлення та вилучення документів та інших носіїв інформації, в яких зафіксовані відомості про фінансово - господарську діяльність вказаних суб`єктів підприємницької діяльності.

Досудовим розслідуванням встановлено, що грошові кошти які надходили на розрахункові рахунки ТОВ "Константа Сервис" (ЄДРПОУ 40237883) та ТОВ "Сінто Груп" (ЄДРПОУ 40403643) частково перераховувалися на розрахунковий рахунок ТОВ «Строй Пром Маш Інвест» (ЄДРПОУ 40561225).

Також встановлено, що ТОВ «Строй Пром Маш Інвест» (ЄДРПОУ 40561225), було відкрито рахунок у ПАТ «Банк Український капітал» (МФО 320371) - № 260011497900.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Строй Пром Маш Інвест» (ЄДРПОУ 40561225), що містять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «Банк Український капітал» (МФО 320371).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого ВКРП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Чекал Юлії Олександрівні, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Меладзе Іллі Теймуразовчиу, дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів ТОВ «Строй Пром Маш Інвест» (ЄДРПОУ 40561225), що містять банківську таємницю, перебувають у володінні ПАТ «Банк Український капітал» (МФО 320371), юридична адреса: м. Київ, пр. Перемоги, б. 67) та їх вилучення (виїмку), а саме: відомості щодо руху грошових коштів за рахунками, відкритими ТОВ «Строй Пром Маш Інвест» (ЄДРПОУ 40561225) в ПАТ «Банк Український капітал» (МФО 320371), за рахунком № НОМЕР_1 з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунку до часу проведення виїмки (закриття рахунку), на паперовому носіїв.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя С.С. Федоріщев