Court ruling № 83202152, 11.07.2019, Kyivskyi District Court of Kharkiv City

Справа № 640/6270/19

н/п 1-кс/640/8295/19

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" липня 2019 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Божко В.В.,

за участю секретаря Шилакіної Л.О.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання ТОВ «Юпитер Люкс» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000019 від 30.05.2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 КК України, -

встановив:

11.07.2019р. до Київського районного суду м. Харкова надійшло вказане клопотання про скасування арешту на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Юпитер Люкс» № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та корпоративні картки, що відкриті в Харківський ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» та дозволити здійснення видаткових операцій по вказаним рахункам.

В обґрунтування клопотання посилається на те, що ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 22.06.2016 р. в рамках кримінального провадження № 32016130000000019 від 30.05.2016 р. за ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205 КК України за фактом створення невстановленою особою ТОВ «ПСВ-Енергопроммонтаж» з метою прикриття незаконної діяльності, було накладено арешт на грошові кошти, що знаходяться на банківських рахунках ТОВ «Юпитер Люкс» № НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та корпоративні картки, що відкриті в Харківський ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк». Накладення арешту на рахунки призвело до зупинення здійснення підприємством фінансово-господарської діяльності в зв`язку з чим за підприємством склалася заборгованість зі сплати податків. Крім того, з моменту накладення арешту на рахунки, органом досудового розслідування не здійснено ніяких слідчих дій, не встановлено та не доведено, яким чином арешт коштів ТОВ «Юпитер Люкс» буде запобігати негативні наслідки, що перешкоджатимуть вирішенню завдань кримінального провадження по розслідуванню кримінального провадження за ч. 1 ст. 205 КК України.

Заявник - представник ТОВ «Юпитер Люкс» до судового засідання не з`явився, клопотання не підтримав, про причини неявки не повідомив, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином

Слідчий другого відділу ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Панова Ю.В. та прокурор прокуратури Харківської області до судового засідання не з`явились, від слідчого до суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Слідчим надані письмові заперечення, які долучені до матеріалів справи.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали справи, приходить до наступного.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016130000000019 від 30.05.2016 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 КК України.

Відомості до ЄРДР внесені 30.05.2016 слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Луганській області, листом прокуратури Харківської області від 08.01.2019 №04/5-252-17 направлено матеріали кримінального провадження №32016130000000019 у 9 томах разом з постановою про визначення підслідності до СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області, 21.02.2019 прийнято до провадження слідчим Пановою Ю.В.

Згідно відомостей ЄРДР, під час досудового розслідування кримінального провадження № 32016130000000008 від 15.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст.205 КК України відносно гр.-ки ОСОБА_1 , був встановлений факт організації вчинення злочину останньою у листопаді 2015 року невстановленою особою, а саме придбання ТОВ «ПСВ -Енергопроммонтаж» (код ЄДР 38141595) з метою прикриття незаконної діяльності.

Ухвалою слідчого судді Сєвєродонецького міського суду Луганської області від 22.06.2016 було накладено арешт на банківські рахунки ТОВ «Юпитер Люкс» (код ЄДР 39931949) № НОМЕР_4 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 та корпоративні картки, що відкриті в Харківському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 351533), що розташований за адресою: м. Харків, наб. Червоношкільна, буд. 16.

Як зазначає слідчий, під час здійснення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні аналізом документів обов`язкової податкової звітності ТОВ «ПСВ -Енергопроммонтаж» встановлено, що з однакових ІР-адрес (НОМЕР_5, НОМЕР_6 та інші), з поштових скриньок: ІНФОРМАЦІЯ_1, ІНФОРМАЦІЯ_2 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (по прямому з`єднанню) надається податкова звітність ряду інших суб`єктів господарювання, в тому числі і підприємством ТОВ «Юпитер Люкс» (код ЄДР 39931949).

Також слідчий зазначила, що всі вказані підприємства аналогічно підприємству ТОВ «ПСВ -Енергопроммонтаж» не мають на балансі виробничих потужностей матеріальних активів та достатніх трудових ресурсів для здійснення фактичної фінансово-господарської діяльності, направленої на отримання економічного ефекту, а тому використовуються невстановленими особами задля надання послуг юридичним особам з мінімізації податкових зобов`язань та ухилення від сплати податків до Державного бюджету. Всі вищевказані підприємства мають одних й тих самих постачальників та покупців, обслуговуються в одних банківських установах. Також, встановлено, що податкові накладні вищевказаними підприємствами реєструвались з однією номенклатурою товарів, а реалізація відбувалась зовсім іншої номенклатури товарів. Наявні ознаки відсутності факту реального здійснення цими суб`єктами підприємництва господарської діяльності.

Відповідно до ч.1 ст. 174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування…, якщо в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до вимог ст.ст. 214, 223 КПК України, після внесення повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, слідчий або прокурор розпочинають досудове розслідування, виконують слідчі (розшукувані) дії спрямовані на отримання (збирання) доказів. Повідомлення про підозру, відповідно до 276 КПК України, здійснюється тільки за наявності достатніх доказів для підозри особи у вчинені кримінального правопорушення.

Слідчим суддею встановлено, що досудове розслідування у кримінальному провадженні №32016130000000019 триває, проводяться слідчі дії, а тому застосований під час досудового розслідування захід забезпечення кримінального провадження як арешт майна є обґрунтованим та забезпечує всебічне, повне та неупереджене проведення досудового розслідування.

Як передбачено ч.1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно положень ч. 2 ст. 170 КПК України метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження.

Даних на підтвердження того, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба, слідчому судді не надано, а тому на теперішній час слідчий суддя не вбачає підстав для скасування арешту з майна.

Обставини, встановлені ухвалою слідчого судді від 22.06.2016р. при розгляді клопотання про арешт майна, не змінилися, а саме те, що арештоване майно є речовим доказом - матеріальним об`єктом, містить відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Заявником не доведена необхідність скасування застосованого судом арешту на майно в рамках кримінального провадження, оскільки на думку слідчого судді наявні ризики, передбачені абзацом другим частини першої статті 170 КПК України.

З урахуванням викладеного, продовження проведення на теперішній час досудового розслідування у кримінальному провадженні №32016130000000019, накладений арешт на теперішній час не втратив своєї актуальності та клопотання задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 107, 174, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:

В задоволенні клопотання ТОВ «Юпитер Люкс» про скасування арешту майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016130000000019 від 30.05.2016р., за ознаками складу кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27, ч. 1 ст. 205, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 205, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 205, ч. 1 КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - В.В. Божко